Задача 2.24

Необходимо организовать возможность выдачи денежных займов сотрудникам компании.

Факт выдачи такого займа отражается в системе «1С:Предприятие» документом «Выдача займа». В этом документе указывается, какому сотруднику компании в каком размере были выданы денежные средства. Также указывается срок, в который должен произойти возврат денежных средств.

Документ «Выдача займа» реализует следующую проводку:

Дт «Кредиты и займы выданные» Кт «Касса» – на сумму выданных средств. Наличие денег в кассе контролировать не нужно.

Возврат денежных средств регистрируется с помощью документа «Возврат займа». В этом документе указывается, какой сотрудник какую сумму вернул. Возвращаемая сумма рассчитывается по формуле:

Сумма возврата = Выданная сумма + Сумма штрафа

Сумма штрафа = Количество «полных» дней просрочки (день получения и день возвращения не считаются) х (0,001 х Выданная сумма)

Займ не может погашаться частями, то есть если вносимая сумма отличается от расчетной суммы возврата, то документ не должен проводиться. В случае досрочного возврата займа необходимо погасить выданную сумму займа. Сотруднику не могут выдать следующий займ до тех пор, пока он не вернет ранее выданный.

Документ «Возврат займа» реализует следующие проводки:

Дт «Касса» Кт «Кредиты и займы выданные» – на сумму полученного займа;

Дт «Касса» Кт «Прибыли и убытки» – на сумму штрафа.

Необходимо создать отчет о выданных и погашенных займах.

Отчет по займам за период с 01.01.2022 по 31.01.2022

Сотрудник	Сумма займа	Сумма штрафа	Планируемая дата возвращения	Реальная дата возвращения
Халиков	100 000,00	800,00	01.01.22	10.01.22
Рахимов	50 000,00		15.01.22	15.01.22
Онопко	20 000,00		20.01.22
Горенштейн	100 000,00		20.04.22

• Сумма займа отражает сумму займа, выданного ранее или в отчетном периоде.
• Сумма штрафа отражает начисленную сумму штрафа при возврате займа.

Отправить