Считалочка

Посчитаем вместе некоторые варианты. Для примера разберем маркетинговое агентство – настраиваем клиенту рекламу. Напомню: расчет при ООО.

Чтобы делать рекламу, тебе необходим офис – пусть он будет простенький, за 10 тысяч рублей в месяц. Обязательно нужен интернет, для офиса это минимум 2 тысячи в месяц. Я сейчас не беру в расходы такие мелочи, как вода для сотрудников, чай, кофе, принтер, бумага и прочее необходимое для офисной жизни.

Пусть бухгалтерские задачи будут на аутсорсинге. За организацию ООО по системе налогообложения «Доходы минус расходы» – около 10 тысяч рублей в месяц.

В компании один человек настраивает рекламу. Кроме того, нужен менеджер, который будет искать клиентов. Значит, это уже два сотрудника. Представим, что специалисту ты платишь 40 тысяч, менеджеру – 30.

Плюс как директор ты просто обязан назначить зарплату себе – пусть она будет 50 тысяч рублей. Если собираешься фиксировать доходы и выводить их, то после платишь еще 15% как организация.

Ты заплатил себе. Чтобы вывести дивиденды, к этому прибавь еще 13% от суммы. А если эта сумма будет значительная, то банк возьмет за перевод от 1 до 5%. Суммируем пока только зарплату: 50 +40 +30 = 120 тысяч. Чтобы выплатить эту сумму, нужно еще сверху отдать 60 тысяч налогов (минимальная ставка 6% с полученных денег).

Теперь все вместе.

Фонд заработной платы – 180 тысяч.

Офис – 10 тысяч.

Интернет – 2 тысячи.

Аутсорсинг – 10 тысяч.

Мелочи – 3 тысячи.

Итого: 205 тысяч рублей минимальных расходов.

Идем дальше. Выгодно, когда у тебя есть человек, делающий одну и ту же типовую услугу, которую ты можешь продать много раз. Я это назвал масштабированием опыта специалиста. Например, я нанял специалиста за 40 тысяч рублей и он учился настраивать рекламу для ногтевой студии. У него неплохо получалось, появился некий опыт в этом деле. Теперь он просто включает рекламу и поддерживает ее, и это не занимает целый рабочий день. Выходит, за это же время он может настроить рекламу уже не одной студии, а нескольких.

Следовательно, я могу предложить этого же специалиста другим студиям за 20 тысяч в месяц и тем самым масштабировать его опыт. При этом человек также получает зарплату 40 тысяч рублей. Я как владелец начинаю с этого зарабатывать на опыте и компетенциях сотрудника.

Итак, если работать в ноль, необходимо десять таких компаний. А чтобы хоть немного зарабатывать – 20. При 20 фирмах по 20 тысяч рублей каждая – 400 тысяч в месяц вы получаете за услуги. Теперь самое интересное: посчитаем, сколько прибыли в сухом остатке. Напомню: мы работаем на «Доходы минус расходы». Формула элементарная:

400 000,00 – 205 000,00 = 195 000,00 рублей

Твоя выручка – 400 тысяч.

Обязательные платежи – 205 тысяч.

Итого: осталось 195 тысяч рублей. Но! При данной системе налогообложения ты отдашь 15% налогов – это 30 тысяч. Остается 165 тысяч. Напоминаю: команда обслуживает 20 компаний, каждая платит по 20 тысяч рублей, а это уже достаточно крупный бизнес.

Чтобы получить свои законные 165 тысяч рублей, тебе еще нужно отдать 13% как учредителю – это 21 тысяча. Итого в остатке – 144 тысячи. И все это пока очень грубый расчет.

195 000,00 – 30 000,00 – 21 000,00 = 144 000,00 рублей

Прибыль Налоги НДФЛ Прибыль

Повторяем, чтобы не ошибиться.

400 тысяч рублей – выручка.

120 тысяч рублей – налоги государству как ООО (причем я еще по мелочи налоги не учел).

120 тысяч рублей – на зарплату. Просто выплатил двойную. Сколько сотрудникам, столько государству.

Когда видишь такие цифры – это отрезвляет, правда?

А теперь давай посчитаем с условием, что ты работаешь как ИП. Налоги – это только 6% от суммы, которая пришла на расчетный счет, тогда как при ООО налоговая нагрузка составляет 30%! Важно это знать до того, как запускаешь бизнес.

Внимание!

Самое смешное, что налоговая нагрузка в России для крупного бизнеса, в том числе ООО, считается 5—7% от суммы оборота. Но, когда видишь, что в реальности процент доходит до 35, приходит понимание: по-честному никто не работает. То есть изначально система налогообложения устроена так, что нужно изворачиваться, чтобы не платить.

Это факт, который должен заставить задуматься. Поэтому большинство пытается найти всевозможные ухищрения. Понять логику, выстроить работу так, чтобы налоги были минимальными. Исходя из этого, на сегодняшний день в нашей стране множество ООО закрываются. А ИП, в свою очередь, открываются, так как имеют право сделать свою работу и получить за нее честно заработанные деньги. Просто заплатить хотя бы 6%, а потом перевести любую сумму на расчетный счет физического лица.

Огромное количество бизнесов, где большая доля доходов и мало подтвержденных расходов, держится на 6%. Но важно заложить этот процент в цену, то есть на покупателя твоих услуг. Это касается бизнесов, где базовые расходы достаточно низкие.

Делаешь бизнес – запусти его для начала на ИП под 6%. Обязательно плати эти проценты и не заморачивайся. Когда поймешь, что можешь себе позволить высокую налоговую нагрузку, в первую очередь зарплату, – смело иди в ООО.

Сейчас я четко знаю, как правильно платить налоги. Все эти истории меня научили тому, что когда начинаешь бизнес – сначала разберись, почитай, спроси. В этом нет ничего сложного. Ну а как только переходишь на ООО, смирись, что деньги, полученные как прибыль, – не твои. Я не знаю ни одной легальной схемы, чтобы забирать их себе. А если и забирать, то будь готов к космическим налогам. В любом случае работай по закону. Один предприниматель для налоговой системы – ничто. Будешь хитрить – раздавит.