Войти в систему
Войти с помощью соц. сетей:
В данной главе рассматривается несколько разновидностей страхования рисков, не связанных со страхованием имущества и ответственности: страхование предпринимательских рисков, страхование финансовых рисков и перестрахование.
Страхование рисков – разновидность имущественного страхования, связанная с неполучением дохода или несением дополнительных незапланированных расходов. Страхование рисков включает страхование фактически от любых опасностей, которые нельзя квалифицировать как страхование имущества или страхование ответственности, вследствие чего применение некоторых правил соответствующих договорных конструкций к страхованию рисков возможно в случае прямого указания закона (страхование предпринимательских рисков) или договора (страхование финансовых рисков, перестрахование).
Отграничение страхования рисков от иных видов имущественного страхования производится по объекту страхования – страховому интересу, который в страховании рисков связан с не наступлением обстоятельств, влекущих за собой дополнительные расходы страхователя (застрахованного лица), а также неполучение дохода, что в целом объединяется понятием «убытки».
В отличие от страхования рисков, по договору страхования имущества страхуется интерес, связанный с тем, чтобы не наступила утрата, порча или недостача имущества. В данном виде страхования при наступлении страхового случая возмещаются «убытки в застрахованном имуществе», т.е. утраченная стоимость в размере реального ущерба. Бывает, что утрата имущества сопровождается возникновением упущенной выгоды (когда товар предназначался для продажи) или дополнительными расходами (к примеру, обязанностью компенсировать вред от разлива нефтепродуктов при повреждении цистерны). Такие убытки не покрываются договором страхования имущества, но могут быть покрыты договором страхования предпринимательских или финансовых рисков.
Различаются объекты страхования рисков с объектами страхования гражданской ответственности. Объектом в страховании ответственности является имущественный интерес, связанный с возможными убытками от наступления ответственности за причинение вреда третьим лицам или за ненадлежащее исполнение договорных обязанностей. Напротив, при страховании финансовых и предпринимательских рисков защищается имущественный интерес лица, которое может понести убытки в результате действия (бездействия) других лиц, в результате возникновения определенных объективных обстоятельств или собственных неумышленных действий (характерно для страхования финансовых рисков), не влекущих возникновение ответственности.
Заключение договоров страхования рисков интересно в первую очередь тем, кто занимается коммерческой (предпринимательской) деятельностью, хотя страхование финансовых рисков доступно и иным субъектам.
Доктрина. На соотношение понятий страхование финансовых рисков и страхование предпринимательских рисков имеются две точки зрения:
1. Эти понятия соотносятся как общее и частное: финансовые риски включают в себя предпринимательские. Представители данной концепции считают, что основным различием между данными подвидами страхования рисков является субъектный состав лиц, выступающих на стороне страхователя и, как следствие, особый страховой интерес, связанный с осуществлением предпринимательской деятельности. Вследствие этого имеется достаточно жесткая правовая регламентация конструкции страхования предпринимательских рисков в отличие от страхования финансовых рисков.
2. Другие авторы в качестве основного критерия различий ставят страховой риск, т.е. событие, на случай наступления которого заключается договор страхования. Предпринимательские риски перечислены в пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ: риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий осуществления предпринимательской деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов. Иные риски предприниматель может застраховать как финансовые.
Сегодня отсутствует единое мнение о правовой природе договоров страхования предпринимательских и финансовых рисков. Их квалификация затруднена отсутствием должной правовой регламентации.
Если по договорам страхования предпринимательских рисков мы имеем незначительное правовое регулирование возникающих страховых отношений, то страхование финансовых рисков в Гражданском кодексе даже не упомянуто, а в Законе об организации страхового дела дальше упоминания в видах имущественного страхования дело не пошло.
Первоначально, в 90-е годы ХХ века, эти виды не различались. Согласно условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденным Приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19.05.1994 № 02-02/08, под страхованием финансовых рисков понималось страхование убытков, вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; потеря работы (для физических лиц); банкротство; неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; необходимость застрахованного лица оплатить судебные расходы; а также иных событий. В приведенном перечне имеются риски, относимые к предпринимательским.
Так же в п. 2 ст. 21 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» речь идет о страховании предпринимательских (финансовых) рисков.
Однако то, что это два разных подвида страхования рисков, сомневаться не приходится. Федеральная служба страхового надзора в 2006 г. официально поставила вопрос о необходимости отдельного лицензирования этих двух видов страхования и, следовательно, разработки самостоятельных стандартных страховых правил для каждого из указанных видов. Раздельное лицензирование осуществлялось до 2013 г.
Сегодня, в связи с внесением изменений в Закон об организации страхового дела в части лицензирования страховой деятельности, для осуществления страхования как предпринимательских, так и финансовых рисков необходимо получение единой лицензии на осуществление добровольного имущественного страхования (п. 2 ст. 32 Закона об организации страхового дела). Однако унификация лицензирования по всем видам добровольного имущественного страхования не стирает различий между ними.
Перестрахование – особая разновидность страхования рисков. По договору перестрахования перестрахователь (страховщик по основному договору) передает в перестрахование риск наступления обязанности по страховой выплате. Такие расходы нельзя отнести к убыткам, однако, учитывая, что договоры перестрахования позволяют перестраховывать риски исполнения одним страховщиком всех принятых обязательств в совокупности (или по определенным видам договоров страхования) в части превышения лимита расходов, то перестрахованием как раз покрываются риски тех расходов, которые составляют убытки страховщика. Недаром непропорциональное облигаторное перестрахование еще называют страхованием деятельности страховщика.
ВЫВОД. Страхование рисков, не связанных с ущербом в застрахованном имуществе и наступлением ответственности, – вид имущественного страхования, разновидностями которого являются страхование предпринимательских рисков, страхование финансовых рисков и перестрахование. Разграничением между видами имущественного страхования, в том числе страхованием рисков, является объект страхования. Наибольшую сложность представляет вопрос о различиях между страхованием предпринимательского и финансового риска. Имеется два основных отличия: 1) по субъекту, чьи риски подлежат страхованию; 2) по видам рисков.
Доктрина. Попытки дать определение предпринимательскому риску в юридической литературе привели к палитре мнений: 1) по мнению А.Г. Мартиросяна, предпринимательский риск – это элемент правоотношений; осознанный выбор поведения; сама деятельность предпринимателя; 2) О.А. Кабышев рассматривает предпринимательский риск как «деятельность предпринимателя на рынке в ситуации неопределенности относительно вероятного получения прибыли или убытков, когда принимающий решение, не будучи в состоянии однозначно предвидеть, добьется он прибыли или понесет убытки, оказывается перед выбором какого-либо из альтернативных вариантов решения»; 3) М.Б. Мамсуров дал определение, согласно которому предпринимательский риск – это «потенциально возможное (вероятное), случайное событие, результатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие необходимость страхования с целью обеспечения возмещения причиненных убытков»; 4) И.Н. Романова сформулировала понятие предпринимательского риска для целей страхования, определив его как «риск возникновения убытков вследствие нарушения обычных для субъекта предпринимательства условий осуществления предпринимательской деятельности, вызванных обстоятельствами объективного и (или) субъективного характера, не покрываемый в рамках договора страхования имущества и страхования ответственности».
Актуальность страхования предпринимательских рисков имеет место во всем мире, так как убытки и неполучение прибыли могут произойти по причинам, не зависящим от предпринимателя. Экономический кризис, неисполнение обязательства контрагентами, изменение экономической конъюнктуры рынка и другие факторы могут повлечь неблагоприятные последствия вплоть до банкротства. Особую актуальность в связи с этим имеет данный вид страхования в странах с нестабильной экономикой, таких как Россия. Состояние российского бизнес-сообщества за последние 8–10 лет можно определить по статистическим данным учета банкротства: количество юридических лиц – банкротов в 2009 году было 5689, а в 2015 уже 13083, в 2016 – 12602, в 2017 – 13577.
Однако в нашей стране страхование предпринимательских рисков развито слабо. Сказывается и менталитет, и особые условия ведения бизнеса (фирмы-однодневки, рейдерские захваты, теневой бизнес), а так же недостаточность правового регулирования.
Правовое регулирование отношений по страхованию предпринимательских рисков основывается на нормах ст. 933 ГК РФ. Кроме этого, к договору страхования предпринимательских рисков применяются нормы, регулирующие отношения по страхованию имущества: ст. 947, 949–952 ГК РФ, хотя эти договоры и имеют принципиальные отличия:
1) предметом страхования предпринимательских рисков являются убытки, а страхования имущества – само имущество;
2) убытки в страховании предпринимательских рисков включают реальный ущерб и упущенную выгоду, в то время как при страховании имущества убытки в застрахованном имуществе страхуются только в виде реального ущерба;
3) в страховании предпринимательского риска договор заключается только в пользу страхователя, а по договору страхования имущества выгодоприобретателем может быть иное, отличное от страхователя лицо, имеющее страховой интерес в сохранении имущества.
Так же к отношениям применяются общие правила об имущественном страховании, так как договор страхования предпринимательских рисков является одним из видов договоров имущественного страхования. Это означает, что этот договор обладает всеми правовыми признаками, присущими имущественному страхованию: предполагает наличие страхового интереса, обладающего стоимостным характером, а так же определяет размер обязательства страховщика исходя из размера убытков и страховой суммы.
Объектом страхования по договору страхования предпринимательского риска является имущественный интерес страхователя, связанный с возможной компенсацией за счет страхового возмещения убытков, которые могут возникнуть у него в ходе осуществления предпринимательской деятельности. Убытками могут быть как дополнительные незапланированные расходы, так и неполученные доходы страхователя, т.е. как реальный ущерб, так и упущенная выгода.
Субъекты страхования предпринимательских рисков. К страховщику применяются общие требования, в частности, он должен иметь лицензию на осуществление добровольного имущественного страхования.
Страхователем может быть только предприниматель, имеющий статус коммерческого юридического лица или индивидуального предпринимателя. Ограничений по видам деятельности или иным параметрам закон не содержит.
Ранее риски некоммерческой организации, связанные с осуществлением коммерческой деятельности, страховались как предпринимательские риски. После изменений главы 4 Гражданского кодекса РФ в 2014 году, согласно которым некоммерческая организация вправе осуществлять не предпринимательскую, а приносящую доход деятельность (п. 4 ст. 50 ГК РФ), страхование рисков некоммерческих организаций, связанных с осуществлением такой деятельности, следует квалифицировать как страхование финансовых рисков.
В соответствии со ст. 933 ГК РФ по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.
| Важно! По договору страхования предпринимательских рисков страхователь является одновременно застрахованным лицом и выгодоприобретателем, поскольку предприниматель сам несет риск осуществления предпринимательской деятельности (абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ). |
Доктрина. Причиной таких ограничений называют стремление законодателя оградить бизнес от вымывания активов, сохранить его для возможности ведения предпринимательской деятельности и далее. А.И. Худяков считает, что «установление этих правил продиктовано стремлением не допустить возможности извлечения с использованием страхования неправомерного дохода путем сговора между субъектами обязательства».
В п. 16 Проекта Концепции реформирования главы 48 Гражданского кодекса РФ указывается, что в зарубежных правопорядках в данной сфере действует принцип свободы договора, а кроме того, что российская практика не выявила обоснованности ограничений субъектного состава в страховании предпринимательских рисков. «Напротив, поскольку в гражданском обороте имеется потребность в конструкции договора страхования предпринимательского риска с назначением застрахованного лица или выгодоприобретателя (при структурировании единых программ страхования холдингов, страховании коммерческих кредитов и др.), содержащиеся в статье 933 ГК РФ ограничения по страхованию предпринимательского риска являются фактором, сдерживающим развитие данного вида страхования».
Указанные ограничения не распространяются на договоры страхования экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков, заключаемых АО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (ЭКСАР). К таким отношениям применяются Правила осуществления страхования экспортных кредитов и инвестиций.
Так же исключением из правил ст. 933 ГК РФ является Кодекс торгового мореплавания (ст. 249, 253 КТМ), который предусматривается, что риск может быть застрахован как самим предпринимателем, так и третьим лицом, кроме этого, договор может быть заключен как в пользу предпринимателя, чей риск подлежит страхованию, так и в пользу третьего лица. По мнению П.А. Лебедева, это «обусловливает экономическую защищенность имущественного интереса страхователя в правоотношениях по морским перевозкам грузов, что повышает их экономическую привлекательность».
При заключении договора страхования предпринимательского риска страхователь должен представить доказательства своего статуса, а также раскрыть конфиденциальную (коммерческую) информацию, касающуюся заключенных контрактов и особенностей осуществления деятельности для оценки страхового риска.
Страховой риск. Согласно пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ, предпринимательский риск – это риск убытков от предпринимательской деятельности.
В п. 3 ст. 929 ГК РФ имеется конкретизация этих убытков: это, во-первых, риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя, а, во-вторых, риск убытков от изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.
К первой группе предпринимательских рисков относятся в частности, убытки, возникшие в результате:
1) неплатежей, в частности, невозврата заемных или кредитных средств, а так же неуплаты процентов за пользование кредитом (займом); неуплаты платежей по закладной. Убытки страхователя считаются возникшими после окончания срока (периода ожидания), указанного в договоре страхования;
2) неисполнения обязательства арендатором по уплате арендных платежей;
3) непоставки (или недопоставки) товаров, поставки некачественных товаров, нарушения сроков поставки, отказа покупателя от приобретения товара;
4) банкротства контрагента;
5) предоставления гарантийных обязательств, например, послепусковых гарантийных обязательств, которые лежат на подрядчике. Так же к страхованию гарантийных обязательств может быть отнесено страхование поручительства, независимой гарантии, делькредере (ст. 993 ГК РФ), обязательств по возмещению потерь (ст. 406.1 ГК РФ);
6) отмена или перенос мероприятия (концерта, выставки, конференции, аукциона и др.);
7) неисполнения договора застройщиком при долевом строительстве (например, в случае задержки сдачи объекта в эксплуатацию), если участником долевого строительства является коммерческая организация или индивидуальный предприниматель, который намерен использовать строящееся помещение для осуществления предпринимательской деятельности. (В случае, если участником является физическое лицо, то может быть заключен договор страхования финансового риска);
8) невыплаты по акциям, облигациям и иным ценным бумагам.
Вторая группа рисков – это убытки, возникшие в результате обстоятельств, которые традиционно подразделяются на внешние и внутренние. К внешним, как правило, относятся:
1) воздействие (если об этом прямо указано в договоре):
– техногенной катастрофы;
– стихийного бедствия;
– злоумышленных действий третьих лиц, в том числе действий террористического характера;
– войны, вооруженного восстания, митингов;
2) объявление эмбарго или международных санкций; законодательные новеллы, в том числе заметное увеличение налогов, таможенных пошлин, всякого рода обязательных сборов;
3) отключение электрической энергии, газа, воды и др.;
4) изменение рыночной конъюнктуры, например, в связи с резким снижением продаж товара или спроса на услуги по указанной в договоре страхования предпринимательской деятельности;
5) курсовые колебания национальной валюты и иных ресурсов; утрата инвестиций, размещенных в предпринимательские проекты; утрата прав на акции, облигации и другие ценные бумаги;
6) изменение экологической ситуации (например, после аварии на Саяно-Шушенской ГЭС пострадало несколько форелевых хозяйств, расположенных ниже по течению).
К обстоятельствам внутреннего характера, которые могут быть элементом страхового риска, относятся:
1) простой в производстве (как правило, в договоре страхования определяются и причины таких простоев. К примеру, в связи с пожаром в производственном помещении из-за грубой неосторожности или небрежности персонала; поломкой грузоподъемного транспорта; снижением работоспособности систем производства и др.). Перерыв в производстве может касаться как всего предприятия, так и отдельных цехов, участков и даже одного станка, если это влияет на технологический процесс;
2) административное приостановление предпринимательской деятельности;
3) авария на производственном объекте, не связанная с невиновными обстоятельствами. Например, когда в результате выхода из строя очистных сооружений произошло причинение вреда окружающей среде;
4) иные обстоятельства, связанные с осуществлением деятельности (в частности, вынужденная аварийная посадка пассажирского воздушного судна из-за критического ухудшения здоровья пассажира и др.).
Изменение условий осуществления предпринимательской деятельности может быть масштабным, т.е. затрагивать всех или большую часть предпринимателей в стране или в отдельном регионе (к примеру, изменение налогового законодательства), а может представлять разовое обстоятельство, затрагивающее интересы отдельного субъекта (приостановление добычи нефти в связи с ее разлитием в морском бассейне). Так как в законодательстве не установлены какие-либо параметры изменения условий предпринимательской деятельности, то их вправе устанавливать участники страхового правоотношения. Однако изменение условий должно носить объективный, непредсказуемый и нежелательный для предпринимателя характер.
| Важно! Расходы, которые можно предвидеть, нельзя квалифицировать как страховой риск. Например, внесение дополнительных взносов в компенсационный фонд, если в предыдущие годы это проводилось регулярно, уплату налогов и сборов. |
С.В. Дедиков выделяет нетипичные для России риски, принимаемые на страхование иностранными страховщиками:
– страхование на случай аннулирования контракта (Contract Repudiation Indemnity Insurance) как элемент страхования политических рисков;
– страхование на случай лишения права пользования (Deprivation Insurance). Так же относится к страхованию политических рисков, связанных с тем, что правительство зарубежного государства может ввести запрет на проведение экспортных операций или возврат оборудования из этой страны или откажется выдать страхователю экспортную лицензию;
– страхование на случай недостатка в объеме добычи нефти и газа по сравнению с результатами инженерно-технического проектирования (Oil and Gas Deficiency Insurance);
– страхование на случай подделки продукции (Product Tampering Insurance). Предусматривает возмещение утраченных доходов производителя продукции и затрат на восстановление товарной марки, если выпускаемый им товар фальсифицирован;
– страхование обратного потока денежных средств (Reverse Flow Insurance) при осуществлении импорта продукции;
– страхование от непредвиденных обстоятельств (Contingency Insurance). Имеет целью возмещение убытков, возникших вследствие неожиданных обстоятельств, например, утраты документов или плохой погоды, и т.д.;
– страхование от подделки финансовых документов (Bond Forgery Insurance);
– страхование расходов на отзыв продукции (Product Recail Expense Insurance).
Доктрина. По мнению С.В. Дедикова, «для страхования предпринимательского риска необходимо одновременное совпадение двух признаков: субъектный состав и хотя бы один из видов рисков, указанных в п. 2. ст. 929 ГК РФ. Если отсутствует любой из этих признаков, то оснований говорить о страховании предпринимательского риска, конечно, нельзя».
| Важно! Страховой риск включает всегда две составляющие: обстоятельства вредоносного характера и непосредственно убытки. Отсутствие убытков при наличии обстоятельств, перечисленных в п. 2 ст. 929 ГК РФ и указанных в договоре страхования, означает, что страховой случай не наступил. |
В состав убытков при этом могут включаться как реальный ущерб (расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести для восстановления положения), так и неполученные доходы (упущенная выгода), которые страхователь-предприниматель получил бы при обычных условиях своей предпринимательской деятельности, если бы не возникшие обстоятельства (ст. 15 ГК РФ).
Судебная практика. Анализ судебной практики показывает, что упущенная выгода взыскивается в пользу страхователя редко. Причинами отказа, как правило, являются: отсутствие документально подтвержденных данных размера упущенной выгоды и доказуемость причинно-следственной связи с нарушением договора.
Состав убытков, возмещаемых страховщиком, может быть конкретизирован в договоре страхования. Так, в договоре может быть прописано, что подлежат возмещению все расходы, связанные с устранением технических причин приостановления производства. К таким расходам будут относиться и выплаты работникам.
Судебная практика. В одном из решений суд разъяснил, что «предъявляемые страховщику расходы на оплату труда работников должны быть компенсированы, если носят чрезвычайный характер и связаны со страховым случаем, поскольку работники были отвлечены от выполнения своих трудовых обязанностей и направлены на ремонт поврежденного имущества». Доказательством чрезвычайности расходов на заработную плату работников суды считают отдельный учет оплаты труда в связи со страховым случаем в бухгалтерском учете страхователя.
Страхование сумм неустойки за нарушение обязательств контрагентом предпринимателя не предусмотрено данной страховой конструкцией, так как неуплата неустойки не является убытком.
Кроме неустойки не подлежат страхованию:
– убытки, возникшие в результате совершения работниками или представителями страхователя умышленного деяния (действия или бездействия);
– расходы, которые были затрачены на покупку сырья для производства;
– пошлины с экспорта, акцизы, почтовые сборы, оплата грузоперевозок и фрахта;
– уплаченные страховые премии;
– лицензионный сбор;
– неполученная прибыль, не связанная с основной деятельностью предпринимателя (например, от сделок с недвижимостью).
| Важно! Договор страхования предпринимательского риска может заключаться по поводу страхования риска по конкретному договору, заключенному предпринимателем с контрагентом, либо предусматривать страхование предпринимательской деятельности конкретного субъекта в целом. Это означает, что в договоре не конкретизируются вредоносные обстоятельства, которые могут привести к возникновению убытков. |
Страхование предпринимательской деятельности достаточно редкое явление, характеризующееся трудностями в расчете степени страхового риска, что на практике влечет завышение коэффициентов, применяемых при определении страховой премии.
Страховой случай. По общему правилу моментом наступления страхового случая является момент выявления убытков. При ненадлежащем исполнении обязательств контрагентом предпринимателя страховой случай считается наступившим в случае выявления убытков по истечении срока на исполнение. Обещание исполнить обязанность в будущем не влияет на признание страхового случая наступившим. Своевременная страховая выплата по такому договору способствует минимизации убытков предпринимателя, возможность для него продолжать свою деятельность.
Страховая сумма. С одной стороны, на практике весьма затруднительно заранее предвидеть размер предстоящих убытков от бизнес-деятельности в связи с многообразием составляющих факторов этого рода риска. С другой стороны убытки прогнозируемы. Например, товар передан на реализацию, соответственно предприниматель знает цену, которую ему должны уплатить за товар. Однако могут быть и дополнительные убытки, в связи с нарушением срока исполнения обязательства или его неисполнением контрагентом предпринимателя: невозможность оплаты кредита (займа), обязанность уплачивать повышенный процент за пользование и проценты за неисполнение и т.д.
Вследствие совокупности этих факторов страховая сумма, по мнению А.И. Худякова, имеет условно-ориентировочный характер. Она может быть определена исходя из предполагаемой страховой стоимости возможных убытков от предпринимательской деятельности, которые предприниматель может иметь при наступлении страхового случая (п. 2 ст. 947 ГК РФ). Однако определить заранее размер возможных убытков не всегда возможно, что и объясняет «условный» характер страховой суммы.
Доктрина. В п. 29 Проекта Концепции реформирования главы 48 Гражданского кодекса РФ отмечается, что в страховании предпринимательских рисков так же сложно произвести оценку риска, подлежащего страхованию, как и в страховании ответственности, и в личном страховании. Поэтому авторами предлагается предоставить сторонам договора самостоятельно определять размер страховой суммы без привязки его к страховой стоимости.
Превышение страховой суммы над страховой стоимостью (аналогично договору страхования имущества!) приводит к ничтожности договора в части страховой суммы, превышающей страховую стоимость, а уплаченная излишняя часть страховой премии возврату не подлежит (п. 1 ст. 951 ГК РФ).
Размер страховой суммы по договорам страхования предпринимательских рисков на практике определяется аналогично страхованию имущества:
– по первому риску;
– с установлением предельного возмещения (по одному страховому случаю, по совокупности страховых случаев, с применением франшизы);
– с установлением пропорциональной системы возмещения в случае неполного страхования, когда страховщик возмещает только часть понесенных застрахованным лицом убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Договором может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, но не выше страховой стоимости (ст. 949 ГК РФ).
В случае, когда предпринимательский риск застрахован лишь в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость. В противном случае сумма страхового возмещения, подлежащая выплате каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования (ст. 950, п. 4 ст. 951 ГК РФ).
В страховании предпринимательских рисков предусматривается возможность суброгации (п. 1 ст. 965 ГК РФ).
Судебная практика. Разъяснение о применении суброгации к отношениям по страхованию предпринимательских рисков содержится в Информационном письме Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 № 75 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования»: «Страховщик при страховании риска убытков, причиненных контрагентами страхователя, приобретает права в порядке суброгации, если иное не предусмотрено договором имущественного страхования».
Исковая давность, по правилам п. 1 ст. 966 ГК РФ, для имущественного страхования составляет 2 года.
Дополнительными основаниями прекращения договора страхования предпринимательского риска являются: прекращение предпринимательской деятельности, реорганизация юридического лица, отзыв лицензии на осуществление деятельности.
ВЫВОД. Страхование предпринимательских рисков относится к имущественному страхованию, как разновидность страхования рисков, не связанных с утратой, порчей имущества или наступлением гражданско-правовой ответственности. Объектом такого страхования являются интересы страхователя, связанные с невозникновением у него убытков от предпринимательской деятельности: в связи с ненадлежащим исполнением обязанностей контрагентами по договору или в связи с изменением условий осуществления хозяйственной деятельности (внешних и внутренних). Договор страхования предпринимательских рисков может быть заключен субъектом предпринимательской деятельности только в свою пользу. По такому договору могут быть застрахованы только риски самого страхователя. Страховой случай считается наступившим после выявления убытков, к которым относятся реальный ущерб и упущенная выгода. Штрафные санкции, в том числе неустойка, не могут учитываться при расчете страхового возмещения, так как не являются убытками. К определению условия договора страхования предпринимательских рисков о страховой сумме применяются правила, относимые к страхованию имущества.
Правовое регулирование страхования финансовых рисков. Упоминание о страховании финансовых рисков как виде имущественного страхования содержится в п. 4 ст. 4 и п. 23 ст. 32.9 Закона об организации страхового дела. Гражданский кодекс РФ страхование финансовых рисков даже не называет. В настоящий момент в российском законодательстве отсутствует легальное определение понятий: финансовый риск, договор страхования финансовых рисков; не конкретизированы предмет, субъектный состав, размер страховой суммы и порядок определения страхового возмещения по такому договору.
Регулирование страхования финансовых рисков осуществляется общими положениями главы 48 ГК РФ о договоре страхования и особенностях имущественного страхования.
Отдельные элементы регулирования содержит специальное законодательство:
– Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» устанавливает особенности страхования финансового риска кредитора при наличии иных видов страхования, обеспечивающих защиту его интересов в связи с невозможностью удовлетворения обеспеченных ипотекой требований в полном объеме;
– Федеральный закон от 17.05.2007 № 93-ФЗ «О банке развития», регулирующий страхование экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и (или) политических рисков. Разработаны Правила такого страхования, утвержденные постановлением Правительства РФ «О порядке осуществления деятельности по страхованию и обеспечению экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков». Применяется Указ Президента РФ «О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в РФ от некоммерческих рисков». Статья 970 ГК РФ исключает приоритет в данной сфере норм Гражданского кодекса РФ;
– Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» указывает на возможность страхования предпринимательских (финансовых) рисков по соглашению сторон. Различия в наименовании страхования, скорее всего, связаны с участием в лизинговых отношениях субъектов с разным правовым статусом.
Объектами страхования финансовых рисков являются имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском неполучения доходов или возникновением непредвиденных расходов как юридических, так и физических лиц (п. 4 ст. 4 Закона об организации страхового дела). В отличие от страхования предпринимательских рисков, убытки могут возникать не только в связи с неисполнением обязанностей контрагента или изменения условий хозяйствования, но и фактически от любых обстоятельств, как имеющих объективный характер, так и связанных с неумышленными действиями застрахованного лица.
Страхователем (застрахованным лицом) по договору страхования финансовых рисков может быть гражданин или организация, не осуществляющие предпринимательскую деятельность, например некоммерческие юридические лица, осуществляющие приносящую доход деятельность.
В определенных случаях быть страхователем в договоре страхования финансовых рисков может индивидуальный предприниматель или коммерческая организация, если они страхуют риски, не отвечающие признакам, указанным в пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ, т.е. если риски не связаны с неисполнением договоров контрагентами и изменением условий осуществления предпринимательской деятельности.
В отличие от страхования предпринимательских рисков, по договору страхования финансовых рисков страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель могут быть разными лицами, ограничений закон не содержит.
Финансовый риск.
Доктрина. По мнению Е.В. Цыренова, суть финансового риска состоит в наступлении какого-либо неблагоприятного события с отрицательными экономическими последствиями, которые могут иметь форму потери прибыли, капитала и дохода. А.С. Шапкин отмечает, что финансовые риски являются спекулятивными рисками, для которых возможен не только положительный результат, но и отрицательный. При этом в качестве особенности финансовых рисков А.С. Шапкин называет вероятность наступления ущерба в результате проведения таких операций, которые по своей природе являются рискованными.
Поскольку финансовый риск представляет собой одну из наиболее сложных категорий в страховом праве, то следует выделить ряд признаков, ему присущих:
1. Финансовый риск проявляется в сфере экономической деятельности юридических и физических лиц независимо от наличия предпринимательского профиля, он связан с формированием прибыли или сохранением финансового положения застрахованного лица, характеризуется возможными экономическими потерями в процессе осуществления финансовой деятельности.
2. Вероятность реализации финансового риска. Рисковое событие может произойти, а может и не произойти в процессе осуществления финансовой деятельности предприятия и жизни частных лиц. Степень этой вероятности определяется действием как объективных, так и субъективных факторов, однако вероятностная природа финансового риска является постоянной его характеристикой.
3. Неопределенность последствий реализации финансового риска. Данный признак связан с недетерминированностью уровня доходности осуществляемых действий и финансовых операций в результате влияния многочисленных факторов объективного и субъективного характера.
4. Ожидаемая неблагоприятность последствий реализации финансового риска. Возможные негативные результаты могут привести не только к потере дохода, но и к несению расходов в таком размере, который может способствовать наступлению банкротства.
| Важно! Финансовый риск – возможное случайное событие, которое воздействует на процессы движения денежных средств в различных областях жизни и деятельности субъектов гражданских правоотношений и влечет для них неблагоприятные финансовые последствия в форме потери дохода и (или) возникновения непредвиденных расходов. |
Виды финансовых рисков. Вследствие отсутствия правовой регламентации страхования финансовых рисков и наличия специальных нормативных ограничений страховщики имеют некоторую свободу в определении возможных событий, на случай наступления которых осуществляется страхование финансовых рисков. В зависимости от экономической сферы реализации риска можно выделить:
а) депозитные риски – риски невозврата банком сумм основного долга, процентов по депозитным сертификатам и вкладам в случае банкротства или аннулирования лицензии, а также введения моратория на удовлетворение кредиторских требований. Для лиц, чьи интересы защищаются обязательным страхованием банковских вкладов, страхование депозитных рисков имеет смысл в части превышения сумм, размещенных на банковских вкладах (счетах), над обязательной выплатой;
б) инвестиционные риски – риски убытков, связанных с вложением денежных средств в различные инвестиционные проекты;
в) валютные и инфляционные риски – риски убытков, понесенных в результате колебаний курсов валют на международных финансовых рынках и риски возможных неблагоприятных последствий обесценивания реальной стоимости капитала, а также неполучения ожидаемого дохода в связи с ростом инфляции;
г) косвенные финансовые риски – наиболее многоаспектный круг рисков. Например, к таким рискам относится риск возникновения убытков у кредитора в связи с невозможностью удовлетворения требований, обеспеченных ипотекой, в полном объеме из-за недостаточной стоимости заложенного имущества; риск превышения установленного бюджета капитальных или текущих затрат; риск упущенной выгоды и др.;
д) риски невозврата или несвоевременной уплаты суммы основного долга или установленной суммы процентов, например невозврат заемных средств вследствие банкротства заемщика;
е) процентные риски – риски убытков, которые могут возникнуть у кредитных организаций в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам;
ж) налоговые риски – риски убытков от незапланированного повышения налоговых ставок со стороны государства для дополнительных поступлений в бюджет, отмена налоговых льгот, иное изменение налогового законодательства;
з) судебные риски – риски возникновения дополнительных материальных затрат при обращении лица за помощью в судебные инстанции или привлечения его в качестве ответчика.
и) риски утраты или ухудшения имущественного обеспечения физического лица, связанных с увольнением, утратой должности или статуса;
к) риски, связанные с загрязнением природной среды и изменением климатических характеристик (например, расходы по очистке от загрязнения территории, удаление отходов при возникновении непредвиденной аварии);
л) риск утраты информации и использования персональных данных;
м) гарантийные риски и др.
Этот перечень финансовых рисков неисчерпывающий, перечислены лишь основные из них, что свидетельствует о масштабности сегмента в страховании и необходимости развития его правового регулирования.
Доктрина. Имеются и иные классификации финансовых рисков, учитывающие разнообразные критерии. По мнению Г.И. Шепелина и С.Г. Пономаревой, страхование финансовых рисков необходимо классифицировать на страхование систематических и несистематических рисков в зависимости от обуславливающих риски причин, по источникам возникновения – на внутренние и внешние.
| Страхование предпринимательских рисков | Страхование финансовых рисков |
| Страхователем может быть только коммерческое юридическое лицо или индивидуальный предприниматель | Страхователем может быть гражданин или организация, не осуществляющие предпринимательскую деятельность. В некоторых случаях страхователем так же могут быть и предприниматели, но лишь при условии, что они страхуют риск, не отвечающий признакам, указанным в пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ |
| Договор может быть заключен только в пользу самого страхователя | Договор может быть заключен в пользу любого лица |
| Страхованию подлежат риски самого страхователя | Может быть застрахован риск иного, чем страхователь, лица |
| Виды рисков, подлежащих страхованию, ограничены п. 2 ст. 929 ГК РФ | Могут быть застрахованы любые риски неполучения дохода или несения дополнительных расходов |
| Страховая сумма определяется через страховую стоимость и не должна быть выше ее. Страховая стоимость определяется как размер возможных убытков предпринимателя, исходя из которых выплачивается страховое возмещение | Закон не устанавливает правила формирования страховой суммы, поэтому она может определяться соглашением сторон, однако страховая выплата не может превышать размер убытков |
| Событие, на случай которого заключается договор страхования, должно носить объективный, непредвиденный характер. Оно не может наступить в результате действия (бездействия) страхователя (застрахованного лица) | При страховании финансовых рисков возможно страхование убытков на случай события, в наступлении которого имеется грубая неосторожность страхователя (застрахованного лица, выгодоприобретателя) |
Рис. 2. Отличия страхования предпринимательских и финансовых рисков
Для отграничения предпринимательских и финансовых рисков следует применять несколько критериев:
1) субъектный состав на стороне страхователя (застрахованного лица). Одни и те же риски (указанные в пп. 2 п. 3 ст. 929 ГК РФ) можно квалифицировать как предпринимательские и как финансовые в зависимости от того, чьи риски подлежат страхованию. Например, страхование некоммерческой организацией риска неисполнения перед ней обязанности контрагентом требует применения конструкции страхования финансовых рисков, а не предпринимательских;
2) связанность рисков с осуществлением предпринимательской деятельности. Например, когда индивидуальный предприниматель заключает договор страхования от невыезда за рубеж, квалификация такого договора будет зависеть от того, с какой целью осуществляется поездка. Если поездка не связана с осуществлением предпринимательской деятельности, то такой риск должен страховаться как финансовый, а если невозможность выезда (например, по причине отмены рейса) привела к незаключению делового соглашения, то риск следует квалифицировать как предпринимательский, так как понесенные убытки связаны с изменением условий предпринимательской деятельности по независящим от субъекта обстоятельствам. То же можно сказать и о риске утраты документов, страховании от изменения стоимости товара (вещи);
3) виды рисков. Риски, не связанные с неисполнением обязанностей контрагентами и изменением условий осуществления предпринимательской деятельности, являются финансовыми рисками, хотя могут возникать и у предпринимателя. Например, убытки вследствие реализации предмета залога ниже стоимости, определенной при заключении договора залога, являются финансовым риском. Отмена зрелищного мероприятия может повлечь убытки организатора. Физические лица могут страховаться от увольнения с работы, отмены заграничной поездки и др.;
4) объективность рисков. Риски, которые могут зависеть от действий застрахованного лица, возможно застраховать только как финансовые. Страхование на случай события, связанного с действиями застрахованного лица (в том числе работников застрахованного лица), вполне допустимо, главное, чтобы действия не были умышленными. Например, собственник судна вправе застраховать финансовый риск, связанный с его поднятием, если судно затонуло в результате навигационных или иных ошибок экипажа. В свою очередь предпринимательский риск убытков, связанных с поднятием судна, может определяться такими обстоятельствами, как шторм, цунами, столкновение с другим судном и т.д.
Доктрина. По мнению С.В. Дедикова, риски, не относящиеся к указанным в пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ, являются «сложноидентифицируемыми». Они могут страховаться как по модели страхования предпринимательских, так и по модели страхования финансовых рисков в зависимости от объективности события, вызвавшего убытки. Например, по его мнению, выбор модели страхования убытков, связанных судебными расходами, зависит от того, насколько обоснованы предъявляемые к предпринимателю требования; риски расходов по репатриации членов экипажа в связи с болезнью или смертью могут рассматриваться как следствие изменения условий предпринимательской деятельности и страховаться как предпринимательские, но если происшествие случилось в связи с нарушением техники безопасности или по причине некачественной еды на судне, то такие риски должны страховаться как финансовые.
Иного мнения придерживается Ю.П. Свит: «Финансовыми рисками, независимо от сферы деятельности субъектов и их статуса, следует признавать риски, связанные с объективным событием, которое не может быть отнесено ни к нарушению договора контрагентом, ни к изменению условий предпринимательской деятельности». «Выделяют рыночный (ценовой, валютный, процентный), кредитный, операционный (актуарный, управленческий, технологический) риск, риск события (политический, налоговый, демографический)».
| Важно! Лицо не может застраховать финансовый риск, связанный с признанием себя банкротом. Можно застраховать свой риск (предпринимательский или финансовый) на случай банкротства контрагента. |
Неопределенность правового регулирования отношений по страхованию финансовых рисков (в отличие от страхования предпринимательских рисков) диктует необходимость выделения страхования финансовых рисков в самостоятельный подвид страхования рисков. Этому способствует заинтересованность страховщиков в продвижении страхового продукта, представляющего интерес для более широкого круга лиц, чем в страховании предпринимательских рисков. В литературе выражено мнение, что «разработка четких, научно обоснованных критериев разграничения с точки зрения страхового права предпринимательского и финансовых рисков будет сужать зону правовой неопределенности в этой сфере страхования и способствовать дальнейшему развитию указанных видов страхования».
Правовая неопределенность может возникнуть вследствие заключения договора страхования финансового риска и последующей его переквалификации судом в договор страхования предпринимательского риска. В таком случае договор будет ничтожным в соответствии со ст. 933 ГК РФ, если застрахован риск иного, чем страхователь, лица и будет считаться заключенным в пользу страхователя, независимо от указания иного выгодоприобретателя. Так же ничтожность договора будет в части превышения страховой суммы над страховой стоимостью.
Доктрина. Имеется и иная точка зрения. Так, М.А. Данилочкина и Р.К. Савинский считают, что изучение природы страхования финансовых рисков и страхования предпринимательских рисков указывает на схожесть этих видов страхования, которая заключается в том, что в обоих случаях страхуются фактические либо ожидаемые финансовые потери. Таким образом, предмет страхования в обоих случаях один и тот же.
Данного мнения придерживаются и разработчики Проекта Концепции реформирования главы 48 Гражданского кодекса РФ. В п. 7 Проекта предлагается объединить в ст. 929 ГК РФ страхование предпринимательских и страхование финансовых рисков в качестве одного вида страхования, установив для него наименование – страхование финансовых рисков как общее. Для этого предлагается снять ограничения, по субъектному составу и страховой сумме в страховании предпринимательских рисков, унифицировав его тем самым со страхованием финансовых рисков. Обосновывается конкретизация объекта страхования финансовых рисков как имущественного интереса, связанного с неполучением дохода или несением незапланированных расходов, а так же риском иных убытков, которые не могут быть застрахованы в соответствии с пп. 1 и 2 п. 2 ст. 929 ГК РФ. Включение в ГК РФ дополнительных положений, раскрывающих особенности данного вида страхования, разработчики Проекта Концепции считают нецелесообразным, так как это привело бы лишь к снижению уровня свободы договора, что не соответствует целям развития этого вида страхования. Достаточно применения общих положений главы 48 ГК РФ о договоре страхования.
ВЫВОД. Понятие «финансовый риск» является общим по отношению к предпринимательскому и иным видам рисков. Содержание финансового риска связано с убытками, которые включают неполучение дохода или несение незапланированных расходов. Правовое регулирование страхования финансовых рисков осуществляется на основании норм главы 48 ГК РФ ввиду практически полного отсутствия специального законодательства. Разграничение между страхованием предпринимательских рисков и страхованием финансовых рисков следует проводить с применением критериев субъектного состава, зависимости риска от осуществления предпринимательской деятельности, вида риска и его объективности. Отсутствие законодательных ограничений в страховании финансовых рисков способствует использованию принципа свободы договора, который проявляется в том, что могут быть застрахованы риски лица, не являющегося страхователем, в пользу третьего лица; страховая сумма определяется соглашением сторон страхового договора, а не страховой стоимостью; страховые риски имеют высокую степень вариативности.
Перестрахование является важным и весьма распространенным институтом страхового права, часто облекаемым в достаточно сложные формы организации и осуществления.
Не всегда перестрахование признавали видом страхования, в литературе можно встретить мнение о том, что это иная разновидность гражданско-правового обязательства.
Доктрина. Впервые данная точка зрения была высказана в конце XIX века. Впоследствии В.К Райхер, Р.И. Винничук писали, что перестрахование не следует вообще относить к страхованию в классическом смысле, так как «договор перестрахования действует в сфере вторичного распределения рисков и страхового фонда», его характер больше соответствует договорам sui generis (в переводе с латинского – своеобразный, единственный в своем роде). К.Е. Турбина считает перестрахование особым видом финансовых гарантий, не имеющим отношения к страхованию по причине отсутствия главного смысла имущественного страхования – компенсации убытков, так как исполнение страховщиком обязанности по основному договору нельзя относить к убыткам.
Сегодня все сомнения относительно того, является ли перестрахование страховым правоотношением, развеяны, однако вопрос о правовой природе договора перестрахования как вида имущественного страхования остается спорным.
Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком (перестрахователем) и перестраховщиком в соответствии с требованиями главы 48 Гражданского кодекса РФ. По договору перестрахования «одна сторона – перестрахователь передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне – перестраховщику, который, в свою очередь, принимает на себя обязательство возместить перестрахователю соответствующую часть выплаченного перестраховочного возмещения» по заключенному перестрахователем в качестве страховщика основному договору страхования либо совокупности таких договоров; по выполнению обязательств по заключенным перестрахователем в качестве поручителя основному договору поручительства; а также по выполнению обязательств по выданной перестрахователем независимой гарантии, либо по совокупности независимых гарантий, которые будут или могут быть выданы в период действия договора перестрахования. Договором перестрахования могут возмещаться и иные расходы перестрахователя, связанные с исполнением обязательств по основному договору страхования, перестрахования, поручительства, либо по независимой гарантии.
Как писал Дэвид Бланд: «Страховщики сами нуждаются в страховой защите».
В иных странах с развитой страховой системой правовое регулирование перестрахования осуществляется специальными нормами, общие правила о договоре страхования не применяются. В Российской Федерации в связи с недостаточностью правовой базы перестрахования применение норм главы 48 Гражданского кодекса РФ является оправданным. Перестрахованию посвящена ст. 967 ГК РФ.
Доктрина. В литературе отмечается, что применение к договорам перестрахования норм главы 48 ГК РФ вызывает серьезные возражения, так как глава «построена на основании принципа защиты прав и законных интересов страхователя и выгодоприобретателя, т.е. слабейшей стороны договора или слабейшего участника страхового правоотношения. Договор перестрахования заключается между профессиональными участниками рынка страхования, что предопределяет иной подход». В связи с этим участникам перестраховочных отношений приходится вводить в договор перестрахования оговорки об исключении применения конкретных норм главы 48 ГК РФ. Например, о начале действия договора, о правах на расторжение договора перестрахования в одностороннем порядке по инициативе обеих сторон и др. По этой причине предлагается предусмотреть «диспозитивное применение к договору перестрахования норм главы 48 ГК РФ, указав, что эти нормы применяются, если это прямо предусмотрено в договоре».
Отношения по перестрахованию возникают из совокупности нескольких договоров: собственно договора перестрахования и основного договора страхования, риски выплаты по которому и берутся на перестрахование. Договор перестрахования заключается между страховщиком по основному договору страхования (именуемым перестрахователем) и страховщиком по договору перестрахования, именуемым перестраховщиком.
В соответствии с п. 1 ст. 25 Закона об организации страхового дела перестрахование выступает в качестве одной из гарантий обеспечения финансовой устойчивости страховщиков.
Понятие и правовая квалификация перестрахования. В п. 1 ст. 13 Закона об организации страхового дела дается определение перестрахования: «Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятием последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате».
В свою очередь Гражданский кодекс РФ определяет, что «риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования» (п. 1 ст. 967 ГК РФ).
Положения Закона об организации страхового дела и Гражданского кодекса РФ имеют принципиальное различие: в первом случае интересы перестрахователя связаны с исполнением обязательства, что предопределяет модель страхования ответственности за его ненадлежащее исполнение. Во втором случае законодатель связывает интересы страхователя с убытками в связи с наступлением страхового случая – выплатой по основному договору страхования. Такая противоречивость затрудняет правовую квалификацию договора перестрахования. Частично это нивелируется нормой п. 2 ст. 967 ГК РФ, устанавливающей, что к договору перестрахования применяются правила, подлежащие применению к договору страхования предпринимательского риска, если договором перестрахования не предусмотрено иное.
| Важно! Договор перестрахования может быть заключен с использованием модели договора страхования предпринимательского риска или иной модели имущественного страхования. Наиболее применимы в таких случаях модели договоров страхования ответственности и финансовых рисков. |
Перестрахование является одним из видов имущественного страхования, что практически не оспаривается в научной литературе. Является ли перестрахование самостоятельным видом договора страхования или его правовая природа имеет сходство с известными видами имущественного страхования, сегодня является предметом обсуждения в юридической литературе.
Относительно правовой природы перестрахования как вида имущественного страхования имеются следующие точки зрения:
1. Перестрахование является разновидностью страхования предпринимательских рисков, так как страховая деятельность является разновидностью предпринимательской, следовательно, страховые организации, заключая договор перестрахования, осуществляют страхование своего предпринимательского риска. К тому же, в соответствии с п. 2 ст. 967 ГК РФ, к договору перестрахования применяются правила, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное.
2. Возможность отступления от норм, регулирующих страхование предпринимательского риска при заключении договора перестрахования, по мнению некоторых ученых, означает, что договор перестрахования является самостоятельным договором имущественного страхования.
3. Перестрахование относится к страхованию финансовых рисков. Применение к перестрахованию правил относительно страхования предпринимательского риска не означает, что перестрахование – разновидность страхования предпринимательского риска, так как при перестраховании страховая выплата не связана с нарушением, допущенным контрагентом или непредвиденным изменением обстоятельств. К тому же при перестраховании стороны могут взять за основу иную модель, чем страхование предпринимательских рисков. Поэтому риски, покрываемые перестрахованием, более вероятно относятся к финансовым.
4. Перестрахование относится к страхованию ответственности, так как страховщик по основному договору осуществляет перестрахование своей ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение основного договора.
Доктрина. Выступая против данной точки зрения, В.И. Серебровский указывал, что «в основании страхования гражданской ответственности лежит всегда вина (или, по крайней мере, причинение вреда). Для перестрахования не существенны ни наличие вины, ни понесенный вред: перестраховщик, выплачивая первоначальному страховщику страховую сумму, выполняет только принятое им на себя договорное обязательство». Дополняя эту точку зрения, М.И. Брагинский отмечал, что «если при страховании гражданской ответственности право на получение страховой выплаты возникает у выгодоприобретателя, в роли которого выступает третье, не участвующее в заключенном договоре лицо, то при перестраховании права возникают только у сторон именно этого договора».
Одной из функций перестрахования в литературе иногда называют обеспечение исполнения обязательств перестрахователя. Однако в отличие от способов обеспечения исполнения обязательств (например, договора поручительства, независимой гарантии) при перестраховании кредитору – по основному договору страхования страхователю – не предоставляется право требования к лицу, предоставившему обеспечение (перестраховщику). Подобная схема применяется очень редко и чаще всего по прямому предписанию закона или государственных органов при условии финансовой несостоятельности перестрахователя.
Объектом перестрахования является интерес перестрахователя, который, обычно заключается:
– во-первых, в уменьшении своих затрат, вызванных страховой выплатой по основному договору страхования;
– во-вторых, в возможности исполнить обязательство по основному договору, если на страхование берутся «крупные риски», которые страховщик не в состоянии покрыть без помощи перестрахования или рискует нарушить страховое законодательство о гарантиях платежеспособности (финансовой устойчивости) страховщика (это могут быть риски, связанные, например, с космической, промышленной деятельностью, венчурными инвестициями). Перестрахованием осуществляется защита страхового портфеля за счет распределения рисков между несколькими страховщиками.
Доктрина. А.И. Худяков определяет в качестве объекта перестрахования «интерес перестрахователя, связанный с исполнением обязанности по страховой выплате по основному договору страхования, в котором данный перестрахователь выступает в качестве страховщика».
Субъектами отношений по перестрахованию выступают перестрахователь (именуемый иногда оригинальным страховщиком, первым страховщиком, прямым страховщиком, а по международной терминологии – передающей компанией или цедентом) и перестраховщик (именуемый иногда вторым страховщиком, компанией, принимающей риск в перестрахование, или цессионарием). Сам процесс, связанный с передачей риска, называют цедированием риска, или перестраховочной цессией.
Перестраховщик вправе перестраховать взятый на себя риск (полностью или в части) по договору перестрахования у другого перестраховщика или в перестраховочном пуле, что будет являться вторичным перестрахованием. Возможность заключения договоров последующего перестрахования предусмотрена п. 4 ст. 967 ГК РФ. При этом допускается заключение нескольких договоров последующего перестрахования. Однако также договором перестрахования может быть запрещена передача риска в последующее перестрахование.
Судебная практика. Верховный Суд РФ указал, что если риск страховщика перестрахован несколькими перестраховщиками, то решение, вынесенное судом по спору между страховщиком и одним из перестраховщиков, не освобождает от доказывания обстоятельств, установленных этим решением, при рассмотрении спора между тем же страховщиком (перестрахователем) и другими перестраховщиками.
Вторичное и далее перестрахование получило наименование ретроцессии, а перестраховщик, передающий риск в ретроцессию – ретроцессионер. В литературе отмечается, что «с цивилистической позиции указанные наименования некорректны».
Доктрина. По мнению А.И. Худякова, «применение к перестрахованию понятий «цессия», «цедент», «ретроцессия» и т.п. хотя и сложилось исторически, но является ошибочным. Цессия означает переуступку цедентом права требования, в силу чего цессионарий становится кредитором. В данном случае страховщик-перестрахователь не передает перестраховщику каких-либо прав требований к страхователю по основному договору страхования, включая право требования на получение страховой премии».
Перестрахователем является страховщик по основному договору страхования, которым может быть только страховая организация. Общества взаимного страхования перестрахование не осуществляют.
Перестраховщиком выступают страховая или перестраховочная организации, имеющие лицензию на осуществление перестрахования и обладающие необходимыми активами. Перестраховочной организацией является страховая организация, специализирующаяся на заключении договоров перестрахования.
В соответствии с п. 3 ст. 25 Закона об организации страхового дела минимальный размер уставного капитала страховой организации, имеющей право осуществлять перестрахование, а так же перестраховочной организации, составляет 600 миллионов рублей.
Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию (п. 13 ст. 13 Закона об организации страхового дела), они могут осуществлять перестрахование рисков по личному страхованию. Такое ограничение способствует специализации страховых организаций на перестраховании определенных видов рисков.
Согласно п. 1 ст. 14.1. Закона об организации страхового дела, для осуществления перестрахования могут создаваться перестраховочные пулы. Такие пулы представляют собой объединения страховщиков, совместно осуществляющих страховую деятельность по отдельным видам страхования или страховым рискам на основании договора простого товарищества (договора о совместной деятельности). Целью создания перестраховочного пула является увеличение финансовых возможностей членов пула путем осуществления ими перестрахования в части, превышающей собственные средства (капитал) членов пула по договору страхования (п. 3 ст. 14.1 Закона об организации страхового дела). В отличие от иных объединений страховщиков, страховые (перестраховочные) пулы создаются непосредственно для осуществления коммерческой деятельности, вследствие чего общества взаимного страхования не могут участвовать в таких пулах. В перестраховочных пулах участники самостоятельно занимаются первичным страхованием, а избыток рисков передают на перестрахование в пул, в отличие от страховых пулов, которые действуют по принципу сострахования.
Участниками перестраховочного пула могут быть страховщики, имеющие лицензии на осуществление перестрахования, в том числе иностранные перестраховочные организации. Количество участников страхового (перестраховочного) пула не ограничено (п. 4 ст. 14.1 Закона об организации страхового дела).
Осуществлением перестраховочной деятельности в Российской Федерации могут заниматься иностранные страховые и (или) перестраховочные организации, получившие в соответствии с национальным законодательством страны, где они учреждены, право на осуществление перестраховочной деятельности (п. 11 ст. 13 Закона об организации страхового дела).
Выбор застрахованного лица и выгодоприобретателя в договоре перестрахования может варьироваться в зависимости от выбранной модели договора: при использовании конструкции страхования предпринимательского риска застрахованным лицом и выгодоприобретателем может выступать исключительно сам страховщик-перестрахователь; а в случае использования иных конструкций – может быть застрахован риск иного субъекта, в том числе в пользу лица, названного в договоре перестрахования. Чаще всего таким лицом выступает страхователь по основному договору страхования.
Российская национальная перестраховочная компания (далее РНПК) создана согласно изменениям в Закон об организации страхового дела от 03.07.2016 № 363-ФЗ в организационно-правовой форме акционерного общества в целях дополнительной защиты имущественных интересов страхователей и обеспечения финансовой устойчивости страховщиков. При ее создании 100% акций РНПК объявлены собственностью государства, так как принадлежат Банку России. Именно поэтому РНПК – это непубличное акционерное общество. Уставный капитал РНПК в настоящее время составляет 21 300 млн руб. и разделен на 213 млн штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 руб. каждая. За исключением Банка России одно лицо или группа лиц не вправе приобретать более чем 10% акций РНПК.
В пояснительной записке к законопроекту, которым была введена норма о РНПК, отмечалось, что создание РНПК позволит нивелировать негативные последствия дополнительных условий перестрахования (оговорок) с участием иностранных перестраховщиков на деятельность российских субъектов страховых правоотношений, обеспечив альтернативную возможность перестрахования. Российская национальная перестраховочная компания создана по образу национальных перестраховочных компаний Китая, Индии и Бразилии, которые занимают соответственно восьмое, шестнадцатое и двадцать девятое места в рейтинге 30-ти крупнейших мировых перестраховщиков.
Правоспособность РНПК определена ст. 13.2 Закона об организации страхового дела, согласно которой:
1) РНПК осуществляет деятельность только по перестрахованию на основании лицензии;
2) РНПК вправе участвовать в деятельности перестраховочных пулов, создание которых предусмотрено федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. В настоящее время это:
– обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте;
– обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и порядок возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном.
РНПК принимает в перестрахование обязательства по страховой выплате по основным договорам страхования (перестрахования), которые касаются имущественных интересов следующих групп лиц:
1) в отношении которых имеются ограничения, прямо или косвенно связанные с решениями органов иностранных государств или международных организаций и препятствующие их перестрахованию за пределами территории Российской Федерации. Лица, которые относятся к данной группе – это лица, подпавшие под так называемые санкции любого рода (персональные, территориальные, отраслевые и т.п.), действующие и (или) вступившие в действие на дату передачи риска в перестрахование;
2) собственников жилых помещений, заключивших с перестрахователем (страховщиком) договоры страхования на случай утраты (гибели) жилого помещения в результате чрезвычайных ситуаций, в том числе пожара, наводнения, иного стихийного бедствия, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Обязанность по передаче РНПК в перестрахование 10% от обязательств по всем договорам страхования (перестрахования) действует с 01.01.2018 и распространяется на договоры, которые были заключены до января 2017 г. При этом если перестрахователь (страховщик) передает обязательства другим перестраховщикам (включая иностранные перестраховочные организации, условия принятия обязательств РНПК должны соответствовать условиям передачи указанных обязательств другим перестраховщикам).
Формы и виды перестрахования. В соответствии с п. 1 ст. 25 Закона об организации страхового дела перестрахование является одной из гарантий обеспечения финансовой устойчивости страховщиков. Для того, чтобы осуществить страхование, страховщик зачастую должен заключить договор перестрахования, обеспечив тем самым исполнение заключенного договора страхования.
Обязанность перестрахования может быть предусмотрена основным договором страхования и выступать обязательным условием. В зависимости от обязанности заключить договор перестрахования выделяют: факультативное, облигаторное, факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное перестрахование.
При факультативном перестраховании стороны свободны в заключении договора: перестрахователь вправе передать перестраховщику в перестрахование обязательство по страховой выплате или часть обязательства по страховой выплате по заключенному перестрахователем основному договору страхования, а перестраховщик вправе перестраховать указанное обязательство или часть указанного обязательства либо отказать в его перестраховании (п. 5 ст. 13 Закона об организации страхового дела). При факультативном страховании перестраховщик вынужден осуществлять расчет риска по каждому заключенному основному договору, что влечет увеличение затрат перестраховщика и удорожание перестрахования.
При облигаторном перестраховании перестрахователь обязан передать перестраховщику в перестрахование на условиях заключенного с ним договора перестрахования обязательства по страховой выплате или часть обязательств по страховой выплате по основным договорам страхования, заключенным перестрахователем и подпадающим под условия указанного договора перестрахования, а перестраховщик обязан принять обязательства по оригинальным договорам страхования (п. 6 ст. 13 Закона об организации страхового дела). После заключения договора перестрахования стороны не вправе отказываться от принятия на себя рисков, установленных в таком договоре перестрахования.
По облигаторному договору перестрахования обязательства считаются перестрахованными с момента вступления в силу соответствующего основного договора страхования, если договором перестрахования не предусмотрено иное. Так как перестраховываются группы рисков по всем заключенным договорам страхования, перестрахователь обязан передавать перестраховщику регулярно (в среднем раз в квартал) документы, подтверждающие заключение договоров страхования, размер полученных страховых премий («бордеро премии») и произведенные расходы («бордеро убытков»).
При факультативно-облигаторном перестраховании перестрахователь вправе передать перестраховщику в перестрахование обязательство по страховой выплате или часть обязательства по страховой выплате по заключенному перестрахователем основному договору страхования, а перестраховщик обязан перестраховать указанное обязательство или часть указанного обязательства (п. 7 ст. 13 Закона об организации страхового дела).
При облигаторно-факультативном перестраховании перестрахователь обязан передать перестраховщику в перестрахование на условиях заключенного с ним договора перестрахования обязательства по страховой выплате или часть обязательств по страховой выплате по основным договорам страхования, заключенным перестрахователем и подпадающим под условия указанного договора перестрахования, а перестраховщик вправе перестраховать указанные обязательства или часть указанных обязательств либо отказать в их перестраховании (п. 8 ст. 13 Закона об организации страхового дела).
Факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное перестрахование представляют собой смешанные формы в зависимости от того, для какой из сторон договора перестрахования имеется или отсутствует обязанность заключить договор перестрахования.
Пропорциональное перестрахование. Облигаторное перестрахование может быть пропорциональным и непропорциональным. Пропорциональным перестрахованием является:
– квотное перестрахование;
– перестрахование на базе эксцедента сумм.
К непропорциональному перестрахованию относятся:
– перестрахование на базе эксцедента убытка;
– перестрахование на базе эксцедента убыточности.
На практике зачастую складываются и комбинированные виды.
Согласно квотному перестрахованию перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения риски, возникшие у этого перестрахователя по основным договорам страхования, где он выступает в роли страховщика. Например, на основании генерального соглашения перестрахователь передает перестраховщику в перестрахование 70% рисков, возникших у него как у страховщика по всем заключаемым им договорам страхования. Сумма риска, передаваемая для перестрахования, именуется эксцедентом. Риск, остающийся на перестрахователе, называется собственным удержанием.
Эксцедент сумм определяет размер собственного удержания перестрахователя и размер участия перестраховщика в страховой премии и страховой выплате.
Перестрахование на базе эксцедента убытка возможно при заключении перестрахователем нескольких договоров перестрахования с разными перестраховщиками при условии, что убытки погашаются перестраховщиками в зависимости от их размера. Например, убытки в сумме до 100 тыс. рублей являются собственным удержанием перестрахователя, перестраховщик № 1 погашает возникшие убытки, в сумме составляющей от 100 тыс. рублей до 200 тыс. рублей (первый эксцедент убытка), перестраховщик № 2 – убытки, превышающие 200 тыс. рублей (второй эксцедент убытка) и т.д. Таким образом, перестраховщики подключаются в соответствии с очередностью.
Перестрахование на базе эксцедента убыточности (в зарубежной практике он именуется еще договором «стоп-лосс») осуществляется на случай превышения уровня убыточности деятельности перестрахователя по определенным видам страхования, установленного договором перестрахования. Таким образом, данный вид перестрахования защищает общие результаты страховых операций перестрахователя.
Страховым риском в перестраховании является риск страховщика (перестрахователя), связанный с обязанностью страховой выплаты по основному договору страхования. Учитывая вариативность страхового интереса в перестраховании, страховой риск может заключаться: в невозможности неисполнения обязанности по страховой выплате по основному договору страхования; значительном ухудшении финансового положения страховщика (перестрахователя) в связи с исполнением страхового обязательства, что может сказаться на его финансовой устойчивости; в убытках страховщика (перестрахователя).
Договор перестрахования может включать в себя риск исполнения как по одному договору страхования, так и по совокупности договоров, заключенных в определенное время в отношении группы рисков. Например, договор перестрахования может включать страхование риска страховщика (перестрахователя) по договорам страхования имущества в размере 30% от всех договоров, заключенных с 1 января по 31 декабря.
Закон об организации страхового дела устанавливает запрет на перестрахование следующих обязательств:
– по выплате страховой суммы по договору страхования жизни в части страхования риска дожития застрахованного лица до определенных возраста или срока или до наступления иного события;
– по договору ОСАГО.
Страховым случаем по договору перестрахования может быть факт страховой выплаты, произведенной страховщиком по основному договору страхования, или только возникновение обязанности по исполнению.
Момент наступления страхового случая определяется договором перестрахования, однако как бы ни были зависимы страховые случаи по основному договору страхования и по договору перестрахования, их следует различать.
При любой конструкции договора перестрахования основное страховое отношение и отношение по перестрахованию являются самостоятельными страховыми отношениями. Это означает, что перестраховщик не вправе вмешиваться в отношения между страхователем и страховщиком по основному договору, не вправе оспаривать страховую выплату по основному договору, если в договоре перестрахования имеется стандартная оговорка «о следовании судьбе». Согласно данной оговорке, если страховщик по основному договору страхования принял решение о производстве страховой выплаты страхователю, то перестраховщик обязан произвести свою выплату в рамках договора перестрахования.
Судебная практика. Защита интересов перестраховщика возможна и в случае, когда действует оговорка «о следовании судьбе». Так, в п. 23 Обзора судебной практики 2003 года № 75 Верховный РФ указал, что перестраховщик вправе оспаривать факт наступления страхового случая по основному договору страхования и размер признанных страховщиком убытков и в том случае, если он обязался следовать всем решениям и действиям перестрахователя.
Определение момента наступления страхового случая (порядок исполнения договора перестрахования) при наступлении страхового случая зависит от того, как стороны определили момент наступления страхового случая и по какой модели построили договор перестрахования. Возможны, например, следующие варианты:
1. Перестрахователь сначала исполняет свою обязанность по основному договору страхования, а затем получает возмещение от перестраховщика. Такой вариант применяется, как правило, при заключении договоров перестрахования, построенных по модели страхования предпринимательских рисков, когда моментом наступления страхового случая в договоре указан именно момент исполнения обязанности перестрахователем.
2. Перестрахователь получает сначала возмещение от перестраховщика, а затем исполняет обязанность по основному договору. Такой вариант возможен, если стороны договора перестрахования определили моментом наступления страхового случая возникновение обязанности перестрахователя по основному договору страхования.
3. При наличии в договоре перестрахования фигуры выгодоприобретателя, отличного от перестрахователя, перестраховщик должен исполнить свою обязанность, предусмотренную договором перестрахования данному лицу на основании предъявленных документов о наступлении страхового случая по основному договору.
Судебная практика. В п. 22 Обзора судебной практики 2003 года № 75 сделан вывод о том, что при отсутствии в договоре соглашения об ином страховым случаем по договору перестрахования является факт выплаты перестрахователем страхового возмещения по основному договору страхования. Вышеуказанный случай должен иметь место в период действия договора перестрахования.
Страховая сумма в договоре перестрахования определяется размером страховой суммы по основному договору страхования и объемом риска, переданным на перестрахование. В частности, если договором перестрахования объем передаваемого риска определен в 50% (оставшаяся часть осталась риском самого перестрахователя), а страховая сумма по основному договору составляет 5 млн рублей, тогда размер страховой суммы по договору перестрахования должен быть установлен в 2 млн 500 тыс. руб.
Страховая премия в договоре перестрахования так же, как и в иных видах страхования, является платой за оказываемую страховую услугу. Ее исчисление производится, исходя из размера уплаченной страховой премии по основному договору страхования путем деления в зависимости от доли риска, переданного на перестрахование. Доля перестрахователя при этом называется оригинальной комиссией, а часть, передаваемая страховщику, именуется перестраховочной премией. Размер платы за перестрахование определяется соглашением сторон. Кроме соотношения рисков (передаваемого на перестрахование и остающегося на перестрахователе) на размер страховой премии влияет зачастую то, что расходы перестрахователя по заключению основного договора страхования всегда выше, чем расходы на организацию перестрахования, за счет рекламы, оплаты услуг страхового брокера, осмотра предмета страхования, оформления договора страхования и проч. Поэтому деление страховой премии производится, как правило, не в точном соответствии с соотношением рисков, а в сторону увеличения доли перестрахователя (оригинальной комиссии) на 5–15%.
Одной из особенностей договора перестрахования является определение начала его действия. В отличие от договоров страхования, где действует правило о том, что договор вступает в силу с момента уплаты страховой премии (п. 1 ст. 957 ГК РФ), договоры перестрахования чаще всего начинают действовать с момента их заключения независимо от уплаты премии.
Кроме этого, договоры перестрахования в соответствии со сложившейся деловой практикой заключаются часто ранее, чем основные договоры страхования, особенно это относится к облигаторному перестрахованию. По таким договорам осуществляется перестрахование всей массы рисков, которые могут быть приняты на страхование в определенное время страховщиком (перестрахователем), а значит, на момент заключения договора перестрахования часть рисков еще не возникла. По сути, речь идет о перестраховании самой деятельности перестраховщика, а не конкретных заключенных договоров или отдельных рисков.
Данная практика не соответствует законодательству, так как в п. 1. ст. 967 ГК РФ указано, что может быть перестрахован только риск, принятый на себя страховщиком. Если риск еще не принят перестрахователем, он не может передать его в перестрахование.
Судебная практика. О признании правомерности заключения договоров перестрахования на будущее время суды высказываются противоречиво. В части решений сформулировано отрицательное отношение. Другая позиция (в большей степени отвечающая интересам страхового рынка) выражена следующим образом: «Отличительной особенностью договора перестрахования предпринимательского риска является то, что на момент его заключения невозможно установить, на какую сумму и сколько договоров страхования будет заключено перестрахователем в период действия договора перестрахования, но вид предпринимательской деятельности, риск убытков от которой подлежит перестрахованию, в договоре должен быть определен, разграничение ответственности также является обязательным. Суд, отказывая в иске, сослался на то, что в договоре содержится указание на вид предпринимательской деятельности, которая подлежала страхованию, а также определено, в чем состоит риск убытков, и разграничена ответственность сторон».
Доктрина. Ю.Б. Фогельсон отмечает, что «выражение «риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования...», которое использовал законодатель в тексте п. 1 ст. 967 ГК РФ, вовсе не означает, что к моменту заключения договора перестрахования основной договор страхования уже должен быть заключен… Само занятие страховой деятельностью порождает у страховщика страховой интерес, который связан с возможными будущими страховыми выплатами и может быть защищен по договору перестрахования, поэтому согласование предмета договора перестрахования не представляет трудности и без заключенного основного договора».
Срок действия договора перестрахования устанавливается по соглашению сторон исходя из баланса интересов. Учитывая существование облигаторного перестрахования и квотирования передачи риска по всем или части заключенным договорам страхования, срок действия договора перестрахования может быть достаточно длительным, законом срок не ограничивается.
Доктрина. Относительно срока действия договора перестрахования существует несколько точек зрения. 1. Договор перестрахования не может «превышать срока действия оригинального договора страхования, поскольку после прекращения основного договора не может быть и предмета перестраховочного договора». В соответствии с данной точкой зрения в ситуации, когда выплата по основному договору страхования произошла за пределами действия самого договора, перестрахователь останется без перестраховочной защиты. 2. «Не только производство страховой выплаты, но и момент возникновения у страховщика обязанности осуществить ее вполне может иметь место за пределами срока действия оригинального договора страхования… Ничто и никто не препятствует сторонам договора перестрахования установить срок окончания его действия позднее срока окончания действия оригинального договора страхования».
Срок исковой давности по договорам перестрахования составляет 2 года, согласно ст. 966 ГК РФ, и его течение начинается с того момента, который стороны определили в качестве момента исполнения обязанности перестрахователем по выплате страхового возмещения. Это может быть осуществление выплаты страховщиком по основному договору страхования, возникновение обязанности по выплате по основному договору или иной момент, определенный договором перестрахования.
Судебная практика. Данная точка зрения нашла отражение в выводах Верховного Суда РФ, который в п. 26 Обзора судебной практики № 1 (2017) указал, что срок исковой давности по требованию страховщика к перестраховщику о выплате страхового возмещения начинает течь не ранее момента нарушения права по договору перестрахования. Это значит, что при перестраховании, в том числе вторичном (или последующем, когда перестраховывается риск перестраховщика), началом течения срока исковой давности является не момент исполнения обязательства страховщиком по основному договору страхования, а момент, когда перестраховщик должен был по условиям заключенного договора перестрахования произвести выплату страховщику.
ВЫВОД. Перестрахование – это один из видов имущественного страхования, объектом страхования в котором является имущественный интерес страховщика (перестрахователя) в минимизации последствий наступления страховых случаев по заключенным договорам страхования. Таким образом, страховым случаем по договору перестрахования является исполнение обязанности по страховой выплате по заключенным договорам страхования. Перестрахование относится к видам страхования рисков, и если иное не предусмотрено договором, к отношениям сторон могут применяться правила, характерные для договоров страхования предпринимательских рисков. Риски, переданные в перестрахование, могут перестраховываться повторно (ретроцессия). Договор перестрахования заключается между страховщиком по основному договору (перестрахователем) и перестраховщиком, которым может быть только страховая, перестраховочная организация, имеющие соответствующую лицензию, а также страховой или перестраховочный пулы. В зависимости от наличия или отсутствия обязанности осуществлять перестрахование выделяют облигаторное и факультативное страхование. Пропорциональное страхование применяется для определения доли перестраховщика в рисках, суммах (квотное страхование, страхование на базе эксцедента сумм) либо в убытках (страхование на базе эксцедента убытков или эксцедента убыточности).
1. Дайте общую характеристику страхования рисков как вида имущественного страхования. Какие разновидности страхования рисков используются в деловой практике?
2. Проведите разграничения между страхованием предпринимательских и страхованием финансовых рисков.
3. Объекты страхования, защита которых осуществляется по договору страхования предпринимательских рисков.
4. Правовое регулирование отношений по страхованию предпринимательских рисков.
5. Участники отношений по страхованию предпринимательских рисков, их субъектный состав.
6. Виды рисков, принимаемых на страхование по договору страхования предпринимательских рисков.
7. Дайте характеристику внешним и внутренним обстоятельствам, влияющим на осуществление предпринимательской деятельности.
8. Укажите особенности определения страховой суммы по договору страхования предпринимательских рисков.
9. Как определить момент наступления страхового случая по договорам страхования предпринимательских рисков? Какие виды убытков учитываются и не учитываются для расчета страхового возмещения?
10. Правовое регулирование отношений по страхованию финансовых рисков.
11. Объект страхования финансовых рисков.
12. Участники отношений по страхованию финансовых рисков.
13. Финансовые риски и их виды.
14. Каковы отличия страхования финансовых и предпринимательских рисков?
15. Критерии отграничения страхования финансовых и предпринимательских рисков.
16. Доктринальные концепции по устранению правовой неопределенности относительно страхования предпринимательских рисков.
17. Дайте характеристику правовой природе перестрахования. Какие точки зрения по данному вопросу имеются?
18. Чей страховой интерес подлежит защите при перестраховании и в чем он выражается?
19. Назовите формы договора перестрахования в зависимости от наличия или отсутствия обязанности осуществлять перестрахование.
20. Каков субъектный состав участников отношений по перестрахованию?
21. Назовите особенности правового статуса Российской национальной перестраховочной компании.
22. Дайте характеристику видам перестрахования, в соответствии с которыми в перестрахование передается только часть рисков.
23. Охарактеризуйте страховой риск по договору перестрахования и особенности определения момента наступления страхового случая.
24. Страховая сумма и страховая премия в договоре перестрахования.
25. Особенности применения и позиции по вопросу начала срока и периода действия перестрахования.
Войти с помощью соц. сетей: