Задача 1.26

Компания занимается оптовой торговлей.

Взаиморасчеты с покупателями ведутся в разрезе счетов. Покупателю выставляется счет, на основании которого далее происходит отгрузка документами «Расходная накладная», причем накладных по одному счету может быть несколько. Считается, что товар по счету в конце концов будет отгружен полностью, а накладные могут быть только на основании счета.

При выставлении счета каждый раз оговаривается срок (количество дней), в который покупатель должен оплатить товар, причем срок отсчитывается относительно даты полной отгрузки товара по этому счету. В том случае, если товар по счету отгружен полностью, срок оплаты истек, а покупатель счет оплатил не до конца, ему насчитываются пени.

Для расчета пеней пользователями раз в неделю формируется документ «Пени», в котором автоматически должны рассчитываться пени по формуле:

«Кол-во дней просрочки» * «% пени» * «Оставшаяся сумма долга по счету»

Просрочка отсчитывается от даты полной отгрузки плюс срок оплаты (из счета). Процент пеней также указывается в каждом счете. Пени на пени не начисляются.

Складской учет товаров не ведется. Можно считать, что документы задним числом не вводятся, но существующие документы могут перепроводиться.

При поступлении оплаты (документ «Приход денег») в первую очередь покрывается задолженность по пеням, а уже потом оставшаяся сумма засчитывается как оплата товара. В документе «Приход денег» указываются покупатель, общая сумма платежа и перечень оплачиваемых счетов, а распределение по задолженности должно происходить автоматически при проведении документа. Следует считать, что переплат нет, то есть по каждому счету контрагент заплатит не больше своей задолженности. Авансовых платежей нет. Распределение оплат должно происходить согласно дате выставления счета, начиная с самого раннего недооплаченного счета.

Необходимо построить отчеты для анализа состояния счетов на выбранную дату и анализа счета за период.

Анализ состояния счетов на 31.03.2022

Счет	Дата полной отгрузки	Задолженность по счету	Задолженность по пеням
Счет № 1	01.02.22	500,00	50,00
Счет № 2		200,00
Счет № 3	31.03.22	100,00

В отчете должны отображаться только те счета, по которым товар еще не отгружен или не прошла полная оплата.

Анализ Счета № 4 за период с 01.01.2022 по 31.03.2022

Документ	Отгружено	Оплачено	Пени
Расходная накладная № 18	100,00
Расходная накладная № 19	150,00
Приход денег № 76		200,00
Расходная накладная № 29	250,00
Пени № 4			100,00
Пени № 5			20,00
Приход денег № 76		80,00	-120,00

Отправить