В Западной Европе контрабанда как правонарушение появилась в XIV—XVI вв. в период бурного развития товарно-денежных отношений, когда государства признали для себя невыгодным беспрепятственный ввоз и вывоз товаров и в законодательном порядке установили определенные правила провоза товаров через государственную границу.

Для осуществления контроля над провозом товаров и взимания пошлин и иных сборов, установленных государством, на сухопутной границе и в портах были созданы специальные государственные учреждения — таможни. Слово «таможня» произошло от тюркского слова «тамга», означавшего у кочевых народов Средней Азии клеймо, которое обычно ставилось на различные предметы в качестве знака собственности. В Древней Руси в эпоху монголо-татарского ига тамгой именовалась торговая пошлина. Всякое нарушение установленных законом и другими нормативными актами правил провоза товаров и ценностей через границу с сокрытием их от контроля со стороны таможен стало именоваться контрабандой, а виновные в совершении таких действий подлежали наказанию.

Само слово «контрабанда» заимствовано из итальянского языка и вошло во многие современные языки (contra — против и bando — правительственный указ). Оно включает понятие нарушения закона государства или правительственного распоряжения. Слово «контрабанда» означает также товар или какой-либо запрещенный законом к ввозу или вывозу предмет, тайно провезенный или пронесенный через границу государства.

Таможенные пошлины стали приобретать роль орудия государственной торговой политики по мере образования единого национального рынка. Этот процесс в разных странах происходил неодинаково и неравномерно, но повсюду он начинался с таможенных ограничений, возникновение которых послужило толчком к развитию контрабанды. Иначе говоря, контрабанда возникла и стала развиваться как противодействие введенным ограничениям и установленным государством на границах таможенным барьерам.

Начиная с XVI века купечество заняло в странах Западной Европы ведущую роль в процессе первоначального накопления капитала. Оно добивалось проведения государством политики меркантилизма, которая в своей начальной стадии была направлена на увеличение государственных доходов чисто законодательным путем. В этих целях государственная власть предписывала как можно меньше импортировать товаров и больше экспортировать их и тем самым увеличивать приток в страну денег (золота, серебра).

Для осуществления политики меркантилизма и преодоления чужих таможенных барьеров купечество обращалось за помощью к монархам, которые за соответствующую мзду оказывали ему различное, в том числе и военное, содействие.

Контрабандная же торговля купцов на территории чужих стран встречала самое рёшительное противодействие. Голландцы, например, в ряде случаев казнили английских купцов, незаконно торговавших на их территории. Борьба за рынки сбыта, за господство в морской торговле привела к обострению отношений между европейскими странами и открыла эпоху торговых войн.

Важнейшее место в мировой торговле того времени занимала морская торговля. Поскольку подавляющая часть грузов в те времена перевозилась из одной , страны в другую морскими путями, борьба за торговое преобладание между Испанией, Францией, Англией, Нидерландами стала одновременно борьбой за господство на море.

Войны в Европе в XVI—XVII веках породили еще одну разновидность контрабанды — военную. Под этим видом контрабанды подразумевались поставки нейтральными государствами одной из воюющих сторон таких предметов и материалов, какие другой воюющей стороной объявлялись запрещенными. Вопрос о том, доставку каких именно предметов и материалов следовало считать военной контрабандой, вызывал большие разногласия. Если доставка оружия рассматривалась как военная контрабанда всеми без исключения странами, - то провоз других предметов и материалов был темой многократных обсуждений и острых споров между государствами на протяжении многих лет.

Но и во время войн, и в периоды между ними контрабандная торговля продблжала расти, несмотря на принятие рядом стран специальных законов. И если в период раннего меркантилизма контрабандой занимались отдельные купцы, то в эпоху развитого меркантилизма контрабандной торговлей стали заниматься многие торговые компании Европы.

Купцы и торговые компании, налаживая контрабандную торговлю на территории другой страны, вместе с тем требовали от своих правительств принятия самых решительных и строгих мер против контрабандной торговли на территории своей страны. Так, в 1650 году в Англии был принят закон, запрещавший иностранцам торговать в английских колониях без разрешения на то английского правительства. Кроме того, Англия, ведя непрерывную борьбу против Нидерландов — главного своего соперника на море, могущество которого основывалось главным образом на посреднической торговле, издала в 1651 году так называемый Навигационный акт, направленный в первую очередь против этой страны. Согласно этому акту, товары из Азии, Африки и Америки могли ввозиться в Англию и ее владения только на английских кораблях либо на кораблях той страны, где они были произведены. Нарушение этих правил рассматривалось как контрабанда.

Организованная контрабанда западноевропейских торговых компаний была неразрывно связана с работорговлей и морским пиратством, которые пользовались поддержкой большинства западноевропейских правительств. Одним из таких государств, планомерно ведущих контрабандную торговлю в сочетании с пиратством, была Англия. Британскую политику в тот период формировали не столько короли, сколько известные корсары и каперы. Так, правительство королевы Елизаветы I (XVI в.) нередко лишь санкционировало то, что делал в частном порядке тот или иной ее влиятельный подданный, занимавшийся пиратством.

Широкую контрабандную торговлю вели созданные в XVI веке ост-индиские компании Англии, Нидерландов и Франции.

Пользуясь монополией на колониальную торговлю, эти компании применяли самые бесчеловечные методы подавления и ограбления Индии. Эти и другие западноевропейские компании занимались в то время узаконенной, а впоследствии контрабандной торговлей африканскими рабами, начало которой положила Португалия в середине XV века.

Возникновение контрабанды в России также относится к периоду, когда происходил процесс образования единого рынка и установления на государственной границе таможенных барьеров. Это произошло в начале XVII века.

Со второй половины XVII века самодержавие начинает активно вмешиваться в процесс расширяющейся внутренней и внешней торговли, стремясь использовать рост купечества в целях укрепления своей власти. В экономической политике русского государства все больше сказываются элементы политики меркантилизма. Вслед за Соборным уложением, упорядочившим фискальные обязанности купечества, правительство ввело Таможенный устав (1653 г.) и Новоторговый устав (1667 г.), ознаменовавшие собой установление в стране системы протекционизма.

В соответствии с этими уставами ограничивалась торговля иностранных купцов, которым отныне разрешалось продавать свои товары только оптом и в пределах пограничных городов. Въезд иностранных купцов во внутренние районы государства регламентировался специальным разрешением, за что с них кроме таможенных пошлин взимались дополнительные сборы, а также проезжая пошлина.

Таможенный и Новоторговый уставы содержали в себе таможенный тариф — свод пошлин, установленных для обложения товаров, пропускаемых через границу. В них перечислялись товары, облагаемые пошлинами, ставки пошлин, давался перечень товаров, запрещенных к ввозу и вывозу. Повышенные пошлины стали взиматься на ввозимые предметы роскоши, вина, сахар и пр. В целом все сборы с иностранных купцов в четыре раза превышали сборы с русских купцов.

Мероприятия в области таможенного законодательства были подкреплены соответствующими мерами, направленными на усиление таможенной охраны в целях предотвращения контрабандного ввоза и вывоза товаров. Для этих целей в Москве существовали большая таможня, посольская новая таможня, мытная изба и др., решавшие вопросы обложения пошлинами провозимых товаров. В уездах действовали таможенные избы, в которых служили первостатейные купцы, на торговых путях имелись таможенные заставы. С помощью подьячих провозимые товары облагались пошлинами, о чем велись записи в таможенных книгах. Таможенники подчинялись только центральной власти, и местные воеводы были не вправе вмешиваться в их деятельность.

Таможенное обложение расширявшейся торговли стало важным источником доходов государственной казны. Хотя в условиях слабости финансового аппарата в России правительство, как и в ряде стран Западной Европы в период первоначального накопления капитала, отдавало взимание таможенных пошлин на откуп купцам и крупным помещикам, оно усилило контроль за сбором таможенных пошлин. Был установлен строгий контроль за соблюдением закона, запрещавшего ввоз и продажу на внутреннем рынке некоторых видов товаров, на которые существовал либо запрет потреблять их, например табак, либо была установлена государственная монополия — спиртные напитки.

Соборным уложением 1649 года были определены составы различных преступлений. Так, в нем предусматривались преступления против порядка управления, к которым относилось, в частности, кормчество, под которым понималось незаконное производство, контрабандный ввоз и продажа спиртных напитков и других товаров, составляющих государственную монополию.

Преобладающей мерой наказания в XVII—XVIII веках за контрабанду товаров, потребление которых в России было запрещено, а также за контрабандный ввоз и тайную торговлю товарами, являвшимися государственной монополией, были установлены жестокие телесные наказания. Так, за кормчество отсекали руки, ноги, били кнутом.

Суровому наказанию подвергались лица за ввоз и продажу табака, потребление которого вплоть до вступления на престол Петра I было запрещено. Виновных в продаже табака наказывали 20—30 ударами кнута, после которых, как пишет в своей книге «История телесных наказаний в России» Н. Евреинов, «на спинах несчастных не оставалось целой кожи даже ни на палец шириной, и они имели вид животных, с которых была содрана кожа. Тем не менее после всего этого каждому виновному в продаже табака привешивалась на шею пачка с табаком, и в таком виде, связанных за руки попарно и сопровождаемых по обе стороны прислужниками палача, преступников вели сперва из города, а затем обратно в Кремль, и все это время продолжали бить их кнутом».

В 1718 году Петр I создал коммерц-коллегию — центральное правительственное учреждение, задачей которого было содействие русской торговле и обеспечение ее интересов в других странах. Наряду с вопросами строительства торговых кораблей и портов, управления сухопутными и водными путями сообщения коммерц-коллегия ведала таможнями и всеми вопросами, касавшимися установления таможенных тарифов, пошлин и сборов. В 1724 году был введен покровительственный тариф с целью затруднить доступ иностранным товарам на внутренний рынок и тем самым оградить от иностранной конкуренции товары отечественных мануфактурных предприятий. Правительство содействовало созданию торговых компаний, предоставляя им льготы и субсидии. В 1753 году были ликвидированы внутренние таможенные границы и отменен сбор внутренних таможенных пошлин.

Все эти мероприятия способствовали расширению торговых операций русского купечества и увеличению объема внешнеторгового оборота России с зарубежными странами, в особенности со странами Западной Европы. Вместе с тем невиданно увеличился контрабандный провоз товаров через государственную границу. Контрабандным путем переправлялись главным образом те товары, которые облагались высокими ввозными пошлинами или производство и продажа которых составляли исключительное право государства (табак, водка и др.).

Для борьбы с контрабандой в начале XVIII века указом Петра I на западной границе России были учреждены таможенные заставы, которые были подчинены ближайшим таможням. Через эти заставы разрешался ввоз товаров, не подлежащих обложению пошлиной либо перечисленных в особых списках, а также вывоз всех товаров.

С выходом России к берегам Балтийского моря значительная часть внешнеторговых грузов стала переправляться морским путем. Для предотвращения контрабандного ввоза и вывоза товаров морем Петр I создал специальную таможенную службу в портах. В 1724 году он приказал коммерц-коллегии «иметь та-можные яхты-служители для всяких отправлений купеческих дел».

Однако всех этих мероприятий для борьбы с контрабандным провозом товаров оказалось недостаточно. Контрабанда ширилась, нанося государственной казне значительный финансовый ущерб. В последующие десятилетия царское правительство, придерживаясь политики протекционизма, то есть политики поощрения вывоза товаров, стремилось увеличивать поступления в государственную казну доходов за счет таможенных пошлин и сборов и с этой целью усилило борьбу с контрабандой.

Так, в целях предотвращения контрабандного вывоза и ввоза товаров морем в 1731 году был принят Морской пошлинный устав, в соответствии с которым устанавливался специальный порядок захода торговых судов в русские порты. Через 15 лет в дополнение к Морскому уставу был принят указ о дальнейшем усилении таможенного надзора в- прибрежной морской полосе с целью борьбы с контрабандой. Этим указом Россия устанавливала в Балтийском море зону территориальных вод, находящихся под ее суверенитетом, шириной дальности пушечного выстрела.

Важным мероприятием для усиления борьбы с контрабандой было учреждение в России в 1754 году Пограничной стражи как особого корпуса войск для охраны государственных границ в таможенном и военно-полицейском отношениях. Позже была создана пограничная казачья стража и специальная таможенная стража.

Пограничная стража несла службу на украинской, польской и лифляндской (южная Прибалтика) границах и состояла из объездчиков. Пограничной страже довольно часто приходилось сталкиваться с вооруженным сопротивлением контрабандистов. Иногда стычки выливались в кровопролитные бои между пограничной стражей, местным населением, которое указом царя было обязано оказывать помощь пограничникам, с одной стороны, и вооруженными контрабандистами — с другой. Но случалось и так, что местное население, измученное различного рода поборами и постоями солдат, вставало на сторону контрабандистов.

Таможенные купцы приносили государственной казне весомые доходы. Вместе с тем на откупах нажили большие состояния многие купцы, ставшие впоследствии крупными банкирами и фабрикантами.

После разгрома наполеоновской Франции и восстановления нормальных внешнеторговых связей России с западноевропейскими странами царское правительство ввело в действие в 1819 году новый Таможенный устав, при разработке которого был принят во внимание опыт таможенного законодательства стран Западной Европы. В этом уставе важное место заняли детально разработанные постановления о контрабанде.

В целях усиления охраны сухопутной границы и пресечения контрабанды в январе 1828 года вступило в действие новое положение об устройстве пограничной таможенной стражи, в соответствии с которым эта стража по своей организации стала походить на воинские подразделения регулярной армии. Были учреждены также внутренние таможни для досмотра товаров, следовавших внутрь страны и осмотренных на границе только внешне. Таковыми являлись Московская, Санкт-Петербургская, Красноярская, Сретенская, Иркутская и Челябинская таможни.

С увеличением контрабанды в первой половине XIX века участились случаи вооруженного сопротивления контрабандистов пограничной страже, о чем свидетельствуют многочисленные донесения пограничных и таможенных властей.

Контрабандные товары переправлялись через границу самыми различными способами: пешими и конными, на повозках, лодках, плотах, кораблях и т. п. В сборнике «Материалы к истории пограничной стражи», изданном в Петербурге в 1901 году, рассказывается, например, о таких распространенных в то время способах контрабандной переброски товаров через границу: «Полотно, ситец и другие недорогие ткани укладываются в тюки, которые конные контрабандисты привешивают вьюком по обеим сторонам лошади, а пешие люди несут на плечах. Шелковые же материи и другие ценные ткани укладывают в небольшие плоские пачки, которые располагаются вокруг груди и спины. Дорогие товары несут обыкновенно позади, а впереди посылаются люди с товаром малоценным, а иногда и вовсе без товаров с тюками, набитыми сеном, которые бросают в случае тревоги и преследования. Такой маневр сбрасывания части контрабанды очень употребителен и часто помогает контрабандистам во время погони за ними. В некоторых местах границы контрабандисты перетаскивают бочонки с ромом и спиртом с одного берега реки на другой веревками, протянутыми под водой. Контрабандисты делают часто фальшивые маневры, показывая вид, что хотят переправиться через реку в каком-нибудь месте, и таким образом отвлекают внимание стражи от тех пунктов реки, где их сообщники действительно переходят на другой берег».

Изощренными способами перевозили контрабандисты через границу более ценные вещи. В этом же сборнике приводится случай задержания в таможне контрабандистов, пытавшихся ввезти в Россию без уплаты пошлин драгоценности. При осмотре кареты и дилижанса, следовавших из Парижа в Москву, драгоценности были обнаружены в специально оборудованных для этого тайниках: между двойными днищами, под козлами, в дышлах и рессорах. Изъятые контрабандные товары были оценены в огромную по тем временам сумму — 48 481 рубль.

Как и в большинстве стран Западной Европы, в России в середине XIX века также была проведена кодификация таможенного законодательства, в котором значительное место отводилось вопросам контрабанды и борьбы с нею. Вполне систематизированное законодательство о контрабанде в России появилось в Таможенном уставе 1819 года, откуда оно затем было перенесено в Уложение о наказаниях 1845 года.

Таможенное законодательство того периода объединяло воедино понятия дефраудации и контрабанды. Неправильное заполнение документов на провоз товаров через таможню не считалось контрабандой, а рассматривалось как особое нарушение таможенных правил.

По Таможенному уставу 1819 года и по Уложению о наказаниях 1845 года товары, провозимые или проносимые помимо таможни за границу или из-за границы, а равно и те, которые были привезены из-за границы через таможню, но не указаны в документах, считались «тайно провозимыми». Это положение сохранилось и в Таможенном уставе 1892 года.

Согласно Таможенному уставу 1892 года, тайный ввоз и вывоз запрещенных товаров карался конфискацией товара с наложением денежного штрафа. Лица, укрывавшие тайно привезенные товары, подлежали обложению штрафом в размере двойной стоимости обнаруженного товара. Такому же штрафу подвергались лица, принимавшие контрабандный товар.

Так как большинство текстильных фабрик в царской России имели иностранное оборудование и работали на импортном сырье, а русские фабриканты старались при выработке тканей подражать иностранным товарам, то иногда весьма трудно было отличить эти товары от заграничных. Поэтому Таможенным уставом 1892 года было предусмотрено, что, в случае обнаружения в совместном хранении схожих иностранных и русских товаров без соответствующих клейм, эти товары подлежали конфискации с начислением пятикратной пошлины.

Таможенный устав 1906 года признавал контрабандой: а) ввоз из-за границы помимо таможенных учреждений или хотя и через таковые, но с сокрытием от таможенного контроля товаров иностранных, пошлинных и запрещенных; б) вывоз за границу или попытка вывоза помимо таможенных учреждений или хотя и через таковые, но с сокрытием от таможенного контроля отечественных товаров, запрещенных к вывозу; в) выпуск на внутренний рынок поступивших в таможню товаров, запрещенных к ввозу и допущенных к обратному вывозу за границу, но не вывезенных из пределов России.

До отмены крепостного права в России действовал сложный многостатейный свод норм уголовного права. Уложение о наказаниях (1845 г.) включало и систематизированное законодательство о контрабанде. Все вопросы общей части Уложения о наказаниях в применении их к контрабанде находили надлежащее разрешение в общих положениях уложения. После судебной реформы 1864 года это уложение подверглось изменениям. При составлении Устава о наказаниях, налагаемых мировыми судьями часть положений о деяниях, относящихся к контрабанде, в 1866 году была перенесена из уложения в Таможенный устав, куда впоследствии были перенесены и многие другие Постановления о контрабанде. Так, из уложения в Таможенный устав были перенесены нормы, регулировавшие вопросы «О взысканиях и наказаниях за нарушение правил, установленных для провоза и вывоза товаров», «О взысканиях за· нарушение правил, установленных для провоза товаров из одних таможен в другие и для отвоза товаров», «О взысканиях за нарушение таможенных правил по азиатской торговле (астраханской, сибирской, кавказской)», «О наказаниях за сопротивление таможенным распоряжениям и чинам».

Перенесение этих положений в Таможенный устав не изменило их характера, и потому к ним применялись и в последующее время все нормы общей части Уложения о наказаниях уголовных и исправительных 1885 года, которое с последующими дополнениями действовало вплоть до Октябрьской революции.